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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我們是聯(lián)營(yíng)形式的商場(chǎng)，品牌在我們這賣(mài)商品然后我們是扣點(diǎn)形式，比如品牌賣(mài)100萬(wàn)的商品，我們扣20個(gè)點(diǎn)，給品牌返80萬(wàn)。然后我們收取品牌每個(gè)月1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)，也就是說(shuō)比如品牌5月份賣(mài)了100萬(wàn)，那6月份品牌給我們開(kāi)80萬(wàn)發(fā)票的時(shí)候我們給品牌轉(zhuǎn)款，我們給品牌轉(zhuǎn)79萬(wàn)元（我們扣1萬(wàn)元物業(yè)費(fèi)，給品牌開(kāi)1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)發(fā)票）。 我想問(wèn)一下，我們財(cái)務(wù)說(shuō)當(dāng)品牌沒(méi)給我們開(kāi)80萬(wàn)發(fā)票的時(shí)候，我們沒(méi)辦法給品牌返款，這個(gè)時(shí)候我們也不能扣品牌1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)，這是為什么？如果品牌不著急結(jié)款還沒(méi)給我們開(kāi)80萬(wàn)發(fā)票的情況下，我們可以先給品牌開(kāi)1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)發(fā)票，然后把1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)扣出來(lái)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
您們商場(chǎng)與品牌之間是聯(lián)營(yíng)形式，采用扣點(diǎn)方式進(jìn)行結(jié)算。通常情況下，在品牌銷(xiāo)售商品并開(kāi)具發(fā)票后，您們需要根據(jù)發(fā)票金額向品牌付款，然后再扣除相應(yīng)的物業(yè)費(fèi)。
財(cái)務(wù)人員的說(shuō)法是，當(dāng)品牌沒(méi)有給您們開(kāi)具80萬(wàn)元發(fā)票時(shí)，您們無(wú)法確認(rèn)銷(xiāo)售收入，也就無(wú)法扣除物業(yè)費(fèi)。這是因?yàn)槟鷤冃枰却_認(rèn)銷(xiāo)售收入，然后才能根據(jù)合同約定扣除物業(yè)費(fèi)，并給品牌開(kāi)具相應(yīng)的發(fā)票。
如果品牌暫時(shí)不需要結(jié)款，您們可以先給品牌開(kāi)具1萬(wàn)元的物業(yè)費(fèi)發(fā)票，但需要注意的是，在扣除物業(yè)費(fèi)之前，您們需要確保有足夠的證據(jù)證明已經(jīng)銷(xiāo)售了相應(yīng)的商品并開(kāi)具了相應(yīng)的發(fā)票。否則，如果未來(lái)出現(xiàn)問(wèn)題，您們可能會(huì)面臨財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。
因此，建議在扣除物業(yè)費(fèi)之前，先與品牌確認(rèn)銷(xiāo)售情況并確保開(kāi)具了相應(yīng)的發(fā)票。如果您們對(duì)品牌的銷(xiāo)售情況有疑慮，可以先與品牌進(jìn)行溝通和確認(rèn)，然后再進(jìn)行相應(yīng)的處理。
2023 12/12 16:41
m93379088 
2023 12/12 18:45
老師您指的我們商場(chǎng)需要先確認(rèn)銷(xiāo)售收入是確認(rèn)多少呢，這個(gè)例子我們扣20%，銷(xiāo)售100萬(wàn)，我們扣20萬(wàn)。我們商場(chǎng)確認(rèn)20萬(wàn)的收入嗎？
老師您說(shuō)先讓我們確認(rèn)收入的目的是什么，我沒(méi)太明白？
樸老師 
2023 12/12 19:28
按二十萬(wàn)確認(rèn)收入就可以
m93379088
2023 12/12 19:35
老師，麻煩您再幫我看一下圖唄，只有確認(rèn)20的收入，才能進(jìn)行下一步嗎？
樸老師
2023 12/12 19:38
嗯，是這樣的哦，二十是你們的收入
樸老師
2023 12/12 19:39
一萬(wàn)也是收入哦
他們給客戶(hù)開(kāi)一百萬(wàn)發(fā)票，你們給他們開(kāi)二十一萬(wàn)的
m93379088
2023 12/12 19:41
老師，是只有確認(rèn)了收入之后才能進(jìn)行下一步扣物業(yè)費(fèi)嗎？麻煩老師看一下圖唄？
樸老師
2023 12/12 19:42
是的，物業(yè)費(fèi)是按月收的
m93379088
2023 12/12 19:43
如果客戶(hù)不著急結(jié)款，沒(méi)給我們開(kāi)80萬(wàn)發(fā)票，那我們沒(méi)確認(rèn)收入時(shí)，那我們就不能進(jìn)行物業(yè)費(fèi)扣除嗎？
樸老師
2023 12/12 19:50
你們給購(gòu)買(mǎi)商品的客戶(hù)開(kāi)一百萬(wàn)發(fā)票嗎
m93379088
2023 12/12 19:52
是的，老師，麻煩看一下圖
樸老師
2023 12/12 19:57
那就你們收到八十萬(wàn)發(fā)票計(jì)入庫(kù)存商品
物業(yè)費(fèi)計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入
賣(mài)出去產(chǎn)品做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
m93379088
2023 12/12 19:58
老師麻煩看一下我問(wèn)的圖片上的問(wèn)題
樸老師
2023 12/12 20:00
你的收入是一百萬(wàn)哦，不是二十萬(wàn)
m93379088
2023 12/12 20:03
老師，麻煩看一下我圖片上的問(wèn)題，回答一下唄
樸老師
2023 12/12 20:08
不是，我給你寫(xiě)分錄你自己看看理解一下
收到貨物入庫(kù)沒(méi)有發(fā)票先暫估入庫(kù)
借庫(kù)存商品貸應(yīng)付賬款暫估
借銀行
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸銷(xiāo)項(xiàng)
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸庫(kù)存商品
開(kāi)物業(yè)費(fèi)發(fā)票
借應(yīng)付賬款供應(yīng)商
貸其他業(yè)務(wù)收入
貸銷(xiāo)項(xiàng)
這樣
等收到商品發(fā)票紅沖暫估分錄然后再做藍(lán)字發(fā)票的分錄
借庫(kù)存商品負(fù)數(shù)
貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)
借庫(kù)存商品
貸應(yīng)付賬款供應(yīng)商
m93379088
2023 12/12 20:23
老師，我還沒(méi)學(xué)那么多呢，您越多說(shuō)我約糊涂了，就是我圖片上問(wèn)的您告訴我一下就行？
樸老師
2023 12/12 20:25
不是呀，你們物業(yè)費(fèi)發(fā)票可以早開(kāi)，只要借方做應(yīng)付賬款供應(yīng)商就可以
我上面給你寫(xiě)的都是基礎(chǔ)分錄，沒(méi)有復(fù)雜的東西
m93379088
2023 12/12 20:28
老師，您看看我圖片問(wèn)的，您告訴我是與不是就行、
樸老師
2023 12/12 21:05
是的，可以先開(kāi)發(fā)票，但是要掛往來(lái)科目，沒(méi)法扣呀，本來(lái)就是你們的收入，你們錢(qián)，又不是品牌的錢(qián)，不能說(shuō)先扣品牌的錢(qián)
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