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實(shí)務(wù)
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，公司倒閉了，然后剩下一堆庫存也賣不出去 這個(gè)要怎么做分錄 小規(guī)模 我看百度都是需要繳納增值稅？
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您好，對的，這種是視同銷售，然后繳納增值稅的
2023 11/10 20:13
84784999 
2023 11/10 20:26
我們每個(gè)月都是虧損的，這種情況也是要繳納？
小鎖老師 
2023 11/10 20:26
增值稅是不看虧損的，所得稅才看虧損
84784999
2023 11/10 20:26
虧損到資產(chǎn)變賣也要交增值稅嗎
小鎖老師
2023 11/10 20:26
對，虧損不看增增值稅的
84784999
2023 11/10 20:36
那放營業(yè)外嗎老師
小鎖老師
2023 11/10 20:38
其他業(yè)務(wù)收入這個(gè)是的
84784999
2023 11/10 20:40
其他業(yè)務(wù)嗎？貨物報(bào)廢不放營業(yè)外嗎
小鎖老師
2023 11/10 20:41
嗯。你開票了就屬于其他業(yè)務(wù)收入
84784999
2023 11/10 20:44
沒開票老師 麻煩回復(fù)信息認(rèn)真回復(fù)一下 感覺你回復(fù)的都不對
小鎖老師
2023 11/10 20:46
就是你這種，是屬于當(dāng)做未開票收入處理的，所以是其他業(yè)務(wù)收入，不可能是營業(yè)外收入的，這個(gè)財(cái)務(wù)都知道，放營業(yè)外風(fēng)險(xiǎn)太大；額
84784999
2023 11/10 20:52
可問題我們沒有賣掉只是廢品處置就一分錢沒收
小鎖老師
2023 11/10 20:53
對，肯定是沒有收到的，未開票收入就是沒有收到的，要是收到錢就沒法做了，所以營業(yè)外收入是根本就不可能做的，因?yàn)闋I業(yè)外收入，就不用繳納增值稅，要從視同銷售的角度理解
84784999
2023 11/10 21:22
那我就是直接就做其他業(yè)務(wù)然后貸庫存？還是得用待處理財(cái)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)損溢過度但是增值稅是怎么做的
小鎖老師
2023 11/10 21:24
很簡單，我給你寫分錄看好了
小鎖老師
2023 11/10 21:24
借 應(yīng)收賬款? 貸 其他業(yè)務(wù)收入? 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅 銷項(xiàng)稅額
小鎖老師
2023 11/10 21:24
借 其他業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品
小鎖老師
2023 11/10 21:25
待處理財(cái)產(chǎn)損益是盤虧采用的
84784999
2023 11/10 21:36
那應(yīng)收是0怎么弄
沒地方收
小鎖老師
2023 11/10 21:37
對，視同銷售，先按照收入的金額借方填寫，最后這個(gè)借方，轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，這樣處理是最完美的，知道吧
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