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問題已解決
老師 22年兩張保險普票 當時沒有記賬 但是22年已經(jīng)付款 22年沒有收到發(fā)票就以為是多付了 23年入到了庫存現(xiàn)金把之前的余額平掉了 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)是對方當時沒把發(fā)票給我們 這個賬該怎么記
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
1.沖回2022年度的錯誤記賬。您需要將2022年度的付款記錄和庫存現(xiàn)金的記錄進行沖銷，以反映未收到發(fā)票的實際情況。
2.補記未收到發(fā)票的賬務(wù)。在沖回2022年度的錯誤記賬后，您需要將未收到發(fā)票的金額記入“應(yīng)收賬款”科目，以反映您與對方單位的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。
3.確認2023年度收到發(fā)票后的賬務(wù)處理。當您收到對方單位開具的發(fā)票后，您需要根據(jù)發(fā)票金額和相關(guān)稅費進行賬務(wù)處理，包括借記“庫存商品”或“管理費用”等科目，貸記“應(yīng)收賬款”科目。
2023 11/03 11:08
m14183588 
2023 11/03 11:10
麻煩讀題老師…
樸老師 
2023 11/03 11:12
你可以先暫估
借費用科目
貸應(yīng)付賬款暫估
借應(yīng)付賬款暫估
貸銀行存款
匯算清繳之前沒有發(fā)票就調(diào)增
m14183588
2023 11/03 11:14
有沒有可能已經(jīng)過完22年了…
m14183588
2023 11/03 11:15
我當時沒發(fā)票就沒入費用
樸老師
2023 11/03 11:21
你現(xiàn)在收到發(fā)票了嗎
樸老師
2023 11/03 11:21
是什么企業(yè)會計準則呢
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