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老師，我應(yīng)該找到原因了，上季度做收入憑證，借：銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，沒核算出應(yīng)交稅費金額，就是憑證上沒顯示應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅，這個要怎么調(diào)整好，謝謝

借：主營業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅

就是我上季度增值稅繳納了3698.66元，這個季度做憑證借：主營業(yè)務(wù)收入3698.66，貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅3698.66元，就可以是吧

是的，你的理解是對的。

老師，我修改完應(yīng)交稅費還是負數(shù)呢

那就還有其他原因，看是否是少計提了

給看下唄老師

老師，我用金蝶做賬，自動生成的憑證有增值稅未交轉(zhuǎn)出還有附加稅移動計提的金額比我繳納的金額多一倍

直接修改計提的金額

我補做這個計提增值稅是借：應(yīng)交稅費-未交增值稅3698.66，貸：應(yīng)交增值稅-已交稅金3698.66嗎

這個分錄，不會影響應(yīng)交稅費一級科目的余額

我修改完金額資產(chǎn)負債表就不平了

這些分錄都不會導(dǎo)致報表不平。

老師，我重新核算了一下，我這個資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅費為負數(shù)是因為上季度憑證沒有核算出增值稅金額，但報稅的時候增值稅及附稅都繳納了，這季度補計提增值稅，憑證借：應(yīng)交稅費-未交增值稅3698.66（實際繳稅金額）貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-已交稅金3698.66，然后沖減收入借：主營業(yè)收入11095.96（上季度主營業(yè)務(wù)收入合計*3%稅率），貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅11095.96，這樣對嗎

思路與分錄沒問題。但沖減收入的金額，應(yīng)該是增值稅的金額