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實(shí)務(wù)
問題已解決
那他的成本費(fèi)用23年的發(fā)票入在2022年賬上也是可以的是嗎,前幾天查2022年的發(fā)票發(fā)現(xiàn)有張2023年的成本發(fā)票,所以就非常疑惑,這個為什么啊,是因為權(quán)責(zé)發(fā)生制嗎
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速問速答如果金額比較小那沒啥問題,要是金額大,權(quán)責(zé)發(fā)生制,最好是進(jìn)入到23年。
2023 09/19 14:57
這個發(fā)票業(yè)務(wù)是2022年發(fā)生的,但是發(fā)票是2023年開的,做到2022年沒問題嗎
玲老師
2023 09/19 15:02
做到22年沒有問題,權(quán)責(zé)發(fā)生制嗎?
68329578
2023 09/19 15:04
是專票,那他的增值稅就是抵扣2023年的吧,糊涂了,那2022年直接就是先暫估嗎,還是怎么弄呢。還是票來了改賬?
玲老師
2023 09/19 15:12
你好 沒票的暫估 收到發(fā)票可以抵扣 再沖暫估 按發(fā)票入賬
68329578
2023 09/19 15:15
但是問題就在他的發(fā)票附在了2022年的分錄后面,那我在想他的成本費(fèi)用當(dāng)時就是沒有發(fā)票就入賬了,也沒有暫估
玲老師
2023 09/19 15:21
那就把這筆業(yè)務(wù)賬補(bǔ)上就行了。
68329578
2023 09/19 15:35
那就是反結(jié)賬 改賬?
玲老師
2023 09/19 15:36
我是建議你補(bǔ)到現(xiàn)在,你要是反結(jié)賬回去,那你申報不也得更正申報嗎?如果金額不是特別大的,就住在今年。
68329578
2023 09/19 16:28
老師,我總結(jié)一下,也就是說如果業(yè)務(wù)是發(fā)生在2022年,當(dāng)時沒有發(fā)票,正常情況下就是2022年先暫估,2023年憑發(fā)票沖暫估
68329578
2023 09/19 16:29
另外我們財務(wù)把2023年的發(fā)票附在2022年的分錄里,如果他是因為返回去改掉那筆分錄,把暫估的分錄改成主營業(yè)務(wù)成本,那么是可以的嗎,其實(shí)我還是不太理解
玲老師
2023 09/19 17:05
第1個是對的。
第2個,咱可以把收到的發(fā)票直接貼到原來那個憑證的后面?;蛘咴郯言瓉頉]有發(fā)票暫估的憑證紅沖,然后再按發(fā)票入賬,這樣都可以。
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