免費問答

沒有，題目中就所有情況

增值稅一般納稅人申報表，所屬期2023年3月份，應納稅額和應補（退）稅額都是10萬元，4月份申報3月份增值稅后，沒有繳納該稅款，產(chǎn)生欠稅。那6月份申報5月份增值稅后，把所屬期5月的應納稅額5萬元繳納了，還用2022年多繳的增值稅3萬元抵繳所屬期2023年3月的欠稅，還另外繳納了所屬期2023年3月份欠稅6萬元，那7月申報所屬期6月的增值稅時，30欄“本期繳納上期應納稅額”是多少？33欄欠繳稅額填哪個數(shù)？

30欄“本期繳納上期應納稅額”是0 33欄欠繳稅額填10—3—6=1萬元

1.那6月份申報5月份增值稅后，把所屬期5月的應納稅額5萬元繳納了，還用2022年多繳的增值稅3萬元抵繳所屬期2023年3月的欠稅，還另外繳納了所屬期2023年3月份欠稅6萬元，這些都不計入本期也就是所屬期6月繳納上期應納稅額嗎？2. 這5萬元是申報表上體現(xiàn)的千真萬確的應納稅額，怎么也不計入30欄？3.另外那3萬元，如果不填寫30欄，那填寫在哪一欄？4.還是只要繳納的是欠稅，都不在申報表反映

你前面繳納的那些在6月份已經(jīng)繳納了，你問的是7月份申報6月份的增值稅的填列。

老師，所屬期6月份申報表的30欄本期繳納上期應納稅額的上期是5月份。

你5月份的應納稅額在6月份申報5月份增值稅的時候已經(jīng)繳納了，在7月份申報6月份的增值稅時就不體現(xiàn)了。

可是正常申報繳稅時，30欄是要體現(xiàn)的，不體現(xiàn)就會使33欄產(chǎn)生欠繳稅額

你5月份的應納稅額在6月份申報5月份增值稅的時候已經(jīng)繳納了，在7月份申報6月份的增值稅時就不體現(xiàn)了？申報6月份時，30欄本期繳納“上期”應納稅額的上期是5月，怎么可以不填寫呢？

不好意思，剛剛回答錯了，申報6月增值稅時，30列填寫5月份的應納稅額5萬元，33列填寫未繳納的1萬元

多謝老師耐心解答