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我司是小規(guī)模納稅人，銷售產(chǎn)品時(shí)員工購(gòu)買存放包裝箱贈(zèng)送給客戶，然后回來(lái)報(bào)銷，該如何入賬，分錄怎么寫呢？
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你這個(gè)包裝箱原來(lái)是計(jì)入哪個(gè)科目的？購(gòu)買的時(shí)候？
2023 08/25 15:59
68595916 
2023 08/25 16:11
員工購(gòu)買回來(lái)然后隨著公司銷售的產(chǎn)品一起發(fā)出去了，現(xiàn)在回來(lái)報(bào)銷，還沒入賬呢
玲老師 
2023 08/25 16:19
你好 是的可以的 單位用的就行?
68595916
2023 08/25 16:22
那請(qǐng)問老師分錄怎么寫呢，是要視同銷售嗎？
玲老師
2023 08/25 16:29
你好 視同銷售的??
你這個(gè)包裝箱原來(lái)是計(jì)入哪個(gè)科目的？購(gòu)買的時(shí)候？
68595916
2023 08/25 16:39
視同銷售，小規(guī)模納稅人怎么做賬？包裝箱還沒入賬。
玲老師
2023 08/25 16:41
借周轉(zhuǎn)材料貸銀行存款。
借銷售費(fèi)用，貸周轉(zhuǎn)材料，應(yīng)交稅費(fèi)。
68595916
2023 08/25 16:45
那請(qǐng)問老師增值稅計(jì)稅依據(jù)怎么算呢？周轉(zhuǎn)材料入賬時(shí)應(yīng)該是報(bào)銷發(fā)票上價(jià)稅合計(jì)的數(shù)額？
玲老師
2023 08/25 16:48
你好 材料的市場(chǎng)價(jià) *13?
68595916
2023 08/25 16:57
小規(guī)模納稅人13%？不是1%嗎？
玲老師
2023 08/25 17:13
小規(guī)模1%上面看錯(cuò)了，一般納稅人13%。
68595916
2023 08/25 17:55
符合免稅條件可以轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入？
玲老師
2023 08/25 17:59
小規(guī)模一個(gè)季度30萬(wàn)元是免增值稅的，把減免的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入。
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