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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,公司車原值是77827.9,會(huì)計(jì)已折舊59個(gè)月,累計(jì)折舊額是41744.24,車賣了100元,在填A(yù)105090這個(gè)表的資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是不是應(yīng)該填0
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速問速答你好,填寫的是原值減去折舊的金額。
2023 05/26 11:27
m2213_73988
2023 05/26 11:45
能寫一下過程嗎
m2213_73988
2023 05/26 11:45
能寫一下過程嗎
m2213_73988
2023 05/26 11:46
是用會(huì)計(jì)的折舊還是稅法的折舊
m2213_73988
2023 05/26 11:46
是用會(huì)計(jì)的折舊還是稅法的折舊
郭老師
2023 05/26 11:47
你好,77827.9減41744.24,這個(gè)就是。按照你會(huì)計(jì)算的。
m2213_73988
2023 05/26 11:52
填A(yù)105090這個(gè)表不應(yīng)該是按稅法的折舊來算的嗎
m2213_73988
2023 05/26 11:52
填A(yù)105090這個(gè)表不應(yīng)該是按稅法的折舊來算的嗎
郭老師
2023 05/26 11:56
你好,賬上只能按月折舊,稅法上一次折舊,這里的表格按照會(huì)計(jì)上的折舊。
m2213_73988
2023 05/26 12:01
那為啥還分會(huì)計(jì)折舊和稅法折舊,這輛車的會(huì)計(jì)和稅法折舊年限不一樣,所以在A105090中這個(gè)資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)是按會(huì)計(jì)的折舊還是按稅法的折舊來算
郭老師
2023 05/26 12:04
作為稅法上他有一次折舊的政策,
會(huì)計(jì)上沒有,
所以才有這個(gè)區(qū)別,
給你稅法上一次抵扣,這是給你的優(yōu)惠政策
郭老師
2023 05/26 12:04
計(jì)稅基礎(chǔ)按照會(huì)計(jì)上的來,按照你賬上的。
m2213_73988
2023 05/26 14:36
所以現(xiàn)在不知道按哪種來算了,按會(huì)計(jì)的話就沒有差額,不需要調(diào)整了,按稅法的來算就需要調(diào)增
m2213_73988
2023 05/26 14:36
所以現(xiàn)在不知道按哪種來算了,按會(huì)計(jì)的話就沒有差額,不需要調(diào)整了,按稅法的來算就需要調(diào)增
郭老師
2023 05/26 14:37
都可以的,你自己選擇就行,交稅是一樣的,不可能交稅不一樣,出兩種方法。
m2213_73988
2023 05/26 14:40
所以現(xiàn)在不知道按哪種來算了,按會(huì)計(jì)的話就沒有差額,不需要調(diào)整了,按稅法的來算就需要調(diào)增,因?yàn)橘Y產(chǎn)損失的賬載金額就是填會(huì)計(jì)的,那這樣就沒有什么差額要調(diào)整了,
郭老師
2023 05/26 14:43
對的,是的,最終還是不允許抵扣的。
m2213_73988
2023 05/26 14:55
按照上面提供的數(shù)據(jù),會(huì)計(jì)就不調(diào)整不用交稅,按稅法來就要繳納稅金,兩種算的真的不一樣
m2213_73988
2023 05/26 14:55
按照上面提供的數(shù)據(jù),會(huì)計(jì)就不調(diào)整不用交稅,按稅法來就要繳納稅金,兩種算的真的不一樣
m2213_73988
2023 05/26 14:55
按照上面提供的數(shù)據(jù),會(huì)計(jì)就不調(diào)整不用交稅,按稅法來就要繳納稅金,兩種算的真的不一樣
郭老師
2023 05/26 14:58
你好,我上面寫的那個(gè)賬務(wù)處理,你需要納稅調(diào)增,而且不允許加計(jì)扣除,怎么會(huì)不一樣?雖然做了費(fèi)用,但是他也是不允許抵扣的,需要納稅調(diào)增的,他的收入納稅調(diào)減。
m2213_73988
2023 05/26 14:58
老師,你看用資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)用會(huì)計(jì)和稅費(fèi)算出來的納稅調(diào)整數(shù)據(jù)相差好多
郭老師
2023 05/26 15:00
第一列填寫資產(chǎn)處置的,第二列填寫資產(chǎn)處置的損失,這兩列都是一樣的,然后處置收入填寫你正常銷售出去的收入。第五列填寫的是原值減折舊
m2213_73988
2023 05/26 15:05
我上面就按這樣來填的,就是資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填的不一樣而已,然后他們差別就很大
m2213_73988
2023 05/26 15:05
我上面就按這樣來填的,就是資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)填的不一樣而已,然后他們差別就很大
郭老師
2023 05/26 15:06
對的,是的,它影響你稅前扣除。
郭老師
2023 05/26 15:06
你填寫正確的就是啦。
m2213_73988
2023 05/26 15:09
老師,按哪一個(gè)來填呢
m2213_73988
2023 05/26 15:09
老師,按哪一個(gè)來填呢
郭老師
2023 05/26 15:11
第一列填寫資產(chǎn)處置的,第二列填寫資產(chǎn)處置的損失,這兩列都是一樣的,然后處置收入填寫你正常銷售出去的收入。第五列填寫的是原值減折舊
這個(gè)
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