問題已解決
往年預(yù)收賬款已經(jīng)申報(bào)增值稅,未按時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)收入,造成預(yù)收賬款金額巨大。 問題 1.能不能一次性結(jié)轉(zhuǎn)收入?彌補(bǔ)以前年度虧損。 2.如果一次性結(jié)轉(zhuǎn),當(dāng)年的收入突增,稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?
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速問速答你好,可以的,第二個(gè)有風(fēng)險(xiǎn)
很有可能容易預(yù)警,稅務(wù)局會(huì)認(rèn)為你們?cè)谔撛鍪杖搿?/div>
2023 05/17 11:33
66608502
2023 05/17 13:37
以前年度的預(yù)收賬款,按稅法確認(rèn)收入,均繳納增值稅。按權(quán)責(zé)發(fā)生制原則,不是當(dāng)年收入,所以未能結(jié)轉(zhuǎn)收入。后面由于人員變動(dòng),預(yù)收賬款堆積金額巨大,今年想結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)收賬款,聽說所得稅收入大于增值稅收入,會(huì)引發(fā)稅務(wù)檢查。不知道是不是這樣?
因?yàn)轭A(yù)收賬款一直在持續(xù)滾動(dòng)中
企業(yè)多年虧損,如果不能及時(shí)結(jié)轉(zhuǎn),以前年度的虧損又無法彌補(bǔ)了。
請(qǐng)老師指導(dǎo)
郭老師
2023 05/17 13:38
你好,你的增值稅銷售額和所得稅銷售額不一致,稅務(wù)局會(huì)找你們的,會(huì)要求你們調(diào)整成一致的。
郭老師
2023 05/17 13:38
查不查賬不一定,但是需要你們調(diào)整。
郭老師
2023 05/17 13:38
能做到以前年度,你能申報(bào)到以前年度的,建議申報(bào)到以前年度里面調(diào)整成一致。
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