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具體的分錄，老師能幫寫一下嗎

之前分錄發(fā)來(lái)看看 ；我看下??

去年的。借：工程施工一其他直接費(fèi)1038559.63 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額62373.57 貸：應(yīng)付賬款一其他A。轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工一直接費(fèi)。今年本月開(kāi)紅字票，又重開(kāi)了機(jī)械票。金額586254.5，稅52762.91

你好；? 你紅沖的發(fā)票金額和重新開(kāi)的金額是不是有金額差異??

是的，重開(kāi)的金額少。開(kāi)票的內(nèi)容原來(lái)是直接費(fèi)，現(xiàn)在是機(jī)械費(fèi)

是的，重開(kāi)的金額少。開(kāi)票的內(nèi)容原來(lái)是直接費(fèi)，現(xiàn)在是機(jī)械費(fèi)

你好； 那你做? ?借：工程施工一其他直接費(fèi)-1038559.63 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額-62373.57 貸：應(yīng)付賬款一其他A。金額負(fù)數(shù) 轉(zhuǎn)成本借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額負(fù)數(shù)? 貸：工程施工一直接費(fèi)。金額負(fù)數(shù)? ? ；然后 按正確發(fā)票做 金額即可；? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)成本用以前年度損益調(diào)整替代主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目即可??

謝謝老師，第一筆分錄借：進(jìn)項(xiàng)稅額應(yīng)該改成貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出吧。這樣的情況，我做2022匯算清繳是否要修改年財(cái)務(wù)報(bào)表呢，（利潤(rùn)表調(diào)減主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和利潤(rùn)。資產(chǎn)負(fù)債表調(diào)減存貨，調(diào)增未分配利潤(rùn)）

你好； 如果你認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅；? ?才是先做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ； 比如 借工程施工 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 ；然后紅沖 “借工程施工 ；金額負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款；金額負(fù)數(shù) ； 然后 調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)成本 ”借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本金額負(fù)數(shù)? 貸：工程施工一直接費(fèi)。金額負(fù)數(shù)? ? ；然后 按正確發(fā)票做 金額即可；? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)成本用以前年度損益調(diào)整替代主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目即可??

用了以前年度損益調(diào)整，實(shí)際上我2022年主營(yíng)成本減少了，我做2022年匯算清繳要修改年報(bào)表嗎？如要，怎么調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表

你好；? ? ?是的；如果你成本 少了 ； 你就得調(diào)年報(bào)即可；? 先不改年度財(cái)務(wù)報(bào)表；? 你如果是直接23年去 調(diào)增分錄的??

先不改年度財(cái)務(wù)報(bào)表；你如果是直接23年，調(diào)增分錄的。不明白老師的意思？

先不改年度財(cái)務(wù)報(bào)表；你如果是直接23年，調(diào)增分錄的。不明白老師的意思？

你好； 意思是 之前年報(bào)報(bào)表多事根據(jù)當(dāng)時(shí)的賬務(wù)處理來(lái)報(bào)的； 你現(xiàn)在23年去做分錄調(diào) ； 不會(huì)動(dòng)之前年報(bào)財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)；? 只需要?jiǎng)訁R算數(shù)據(jù)??

匯算前不是要先報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表年度申報(bào)嗎，要修改資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表

你好；? 現(xiàn)在是改匯算的? ?數(shù)據(jù)? ；因?yàn)槟愠杀臼嵌嘧隽?； 如果你要改報(bào)表數(shù)據(jù)； 你就得反結(jié)賬去當(dāng)年 修改了憑證后 ；在去修改年度匯算表格和年度報(bào)表??

謝謝老師的耐心解答 我用以前年度損益調(diào)整 科目的目的就是不去反結(jié)賬去重做2022年12月的憑證，2022年12月的財(cái)報(bào)的. 我只需在匯算時(shí)修改下年度財(cái)務(wù)報(bào)表是嗎

你好1；? 是的；? ? ?如果你想 22年去處理； 就是反結(jié)賬去改憑證； 改報(bào)表和年報(bào)? ?

成本實(shí)際變少了，我匯算前修改報(bào)表，請(qǐng)問(wèn)資產(chǎn)負(fù)債表要修改哪兩個(gè)項(xiàng)目，利潤(rùn)表要修改哪兩個(gè)項(xiàng)目。

你好；? ? 報(bào)表里面 ； 你之前做的成本科目是怎么寫的；? ?金額怎么掛的；? 相當(dāng)于就是成本多做了； 實(shí)際成本少了； 要去沖成本瑪