00:10:00
問(wèn)題已解決
2023年匯算2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候，2022年沒(méi)有發(fā)生職工教育經(jīng)費(fèi)支出，但是2021年發(fā)生70000元職工教育經(jīng)費(fèi)，2022年匯算清繳時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)了40000，請(qǐng)問(wèn)剩余30000是可以在2023年匯算2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)候繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你們單位有工資嗎？有工資的話，按工資的8%抵扣，如果是超過(guò)的那一部分，剩余的繼續(xù)以后抵扣。
2023 04/10 13:16
潘潘 
2023 04/10 13:19
老師，我們公司有工資，按照工資的8%抵扣金額是2萬(wàn)，是不是用之前剩余的3萬(wàn)減掉2萬(wàn)，還剩余1萬(wàn)明年還可以繼續(xù)抵扣？抵扣有年限規(guī)定嗎？
郭老師 
2023 04/10 13:20
對(duì)的，是的，沒(méi)有時(shí)間限制。
潘潘
2023 04/10 13:27
老師剩余的1萬(wàn)，以后年度繼續(xù)抵扣的時(shí)候，在填寫匯算清繳的職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細(xì)表時(shí)候，是不是填寫下“以前年度累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)扣除額”這個(gè)欄次里面？如果不是，那怎么填寫？謝謝！
郭老師
2023 04/10 13:29
對(duì)的，是的，是這么做的，剩余的1萬(wàn)在結(jié)轉(zhuǎn)下年里面，它自動(dòng)出來(lái)的，應(yīng)該是你看一下的。
潘潘
2023 04/10 13:30
非常感謝老師！
郭老師
2023 04/10 13:31
不用客氣，工作愉快。
閱讀 544
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
167
意見(jiàn)反饋
