免費(fèi)問答

房東不給開票，合同能行嗎

可以做賬，但是抵扣不了所得稅。你用銀行回單來做就可以的，合同自己留存。

你好老師，今年我是財(cái)政撥款的扶貧項(xiàng)目，開票了60萬給鄉(xiāng)里，免增值稅嗎？減免性質(zhì)是什么

你好，可以的，選擇其他或者是你找政府補(bǔ)助。

確定免稅嗎

選其他符合規(guī)定嗎？被查嗎

選其他符合規(guī)定嗎？被查嗎

你好，你這個(gè)是政府補(bǔ)助嗎？如果是的話可以的

根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于取消增值稅扣稅憑證認(rèn)證確認(rèn)期限等增值稅征管問題的公告》（國家稅務(wù)總局公告2019年第45號(hào)）第七條的規(guī)定：納稅人取得的財(cái)政補(bǔ)貼收入，與其銷售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)的收入或者數(shù)量直接掛鉤的，應(yīng)按規(guī)定計(jì)算繳納增值稅。納稅人取得的其他情形的財(cái)政補(bǔ)貼收入，不屬于增值稅應(yīng)稅收入，不征收增值稅。 　　本公告實(shí)施前，納稅人取得的中央財(cái)政補(bǔ)貼繼續(xù)按照《國家稅務(wù)總局關(guān)于中央財(cái)政補(bǔ)貼增值稅有關(guān)問題的公告》(2013年第3號(hào))執(zhí)行;已經(jīng)申報(bào)繳納增值稅的，可以按現(xiàn)行紅字發(fā)票管理規(guī)定，開具紅字增值稅發(fā)票將取得的中央財(cái)政補(bǔ)貼從銷售額中扣減。

就是扶貧項(xiàng)目，然后給鄉(xiāng)里開的票

就是扶貧項(xiàng)目，然后給鄉(xiāng)里開的票

那你發(fā)票怎么開的？

老師，那開票60萬，企業(yè)所得稅季度用不用報(bào)？我覺得應(yīng)該不用，季度的都是主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)該在年報(bào)里的專項(xiàng)資金報(bào)了吧？

你好，需要的，要不你的增值稅銷售額，所得稅的銷售額不一致

寫了營業(yè)收入之后，再去不征稅收入里面填寫，但是對應(yīng)的支出不允許抵扣。

老師那就是撥款10萬，就是營業(yè)收入填10萬元，第五行不征稅收入填10萬，那第十行就自動(dòng)生成-10萬。那么營業(yè)成本填嗎和利潤填嗎？營業(yè)成本花了9.7萬，是不是成本填9.7萬，利潤是0，

你好，你的利潤總額是多少？第十行怎么會(huì)是負(fù)數(shù)的10

就是填了第一行營業(yè)收入，再填入不征稅收入，就自動(dòng)生成那個(gè)實(shí)際利潤額就是-10萬

你好，如果你利潤總額0 是這么做

其實(shí)只有咱們第三行利潤額才產(chǎn)生計(jì)算關(guān)系，第一剛收入填10萬也沒關(guān)系。主要是不征稅收入填了10萬，就會(huì)導(dǎo)致實(shí)際利潤額是一10萬。就收入填了，那成本咋弄呢？成本就是季度表也沒有調(diào)整的地方啊，不調(diào)整成了營業(yè)成本了。本來也是撥款產(chǎn)生

其實(shí)只有咱們第三行利潤額才產(chǎn)生計(jì)算關(guān)系，第一剛收入填10萬也沒關(guān)系。主要是不征稅收入填了10萬，就會(huì)導(dǎo)致實(shí)際利潤額是一10萬。就收入填了，那成本咋弄呢？成本就是季度表也沒有調(diào)整的地方啊，不調(diào)整成了營業(yè)成本了。本來也是撥款產(chǎn)生

你好，成本根據(jù)你利潤表里面的成本來填寫就是了，按照你實(shí)際情況。匯算青椒的數(shù)，這個(gè)10萬在單獨(dú)的一個(gè)政府補(bǔ)助收入里面，然后納稅調(diào)整明細(xì)表，它里面有一個(gè)免稅收入對應(yīng)的進(jìn)成本，不允許抵扣，你在這里面填寫調(diào)增就可以了。

成本季度不需要調(diào)整

就是按利潤表我都是0，收入成本啥的都是0

你好，利潤表里面你看下你自己做的利潤表，本年累計(jì)營業(yè)收入，營業(yè)成本、利潤總額分別是多少，您應(yīng)該對應(yīng)著這里填寫。