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固定資產(chǎn)賬面價(jià)值=8500-8075=425 ，按你說(shuō)的填，賬面價(jià)值=8500-1700=6800

固定資產(chǎn)8500，累計(jì)折舊填寫(xiě)8075

我現(xiàn)在再報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)，提示固定資產(chǎn)原值填8500，累計(jì)折舊填本年累計(jì)折舊數(shù)1700，我填本年累計(jì)折舊數(shù)1700的話固定資產(chǎn)賬面價(jià)值就對(duì)不上了

你填寫(xiě)的是折舊明細(xì)表嗎？還是資產(chǎn)負(fù)債表

填資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)及納稅調(diào)整明細(xì)表，申報(bào)時(shí)提示固定資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)額與資產(chǎn)負(fù)債表中累計(jì)折舊不符

資產(chǎn)負(fù)債表中累計(jì)折舊填8075

根據(jù)《資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)情況及納稅調(diào)整明細(xì)表》填報(bào)說(shuō)明: 1.第1列"資產(chǎn)賬載金額":填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)處理計(jì)提折舊、攤銷(xiāo)的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額. 2.第2列"本年折舊、攤銷(xiāo)額":填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算的本年資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)額. 3.第3列"累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額":填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算的歷年累計(jì)資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)額. 4.第4列"資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)":填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定據(jù)以計(jì)算折舊、攤銷(xiāo)的資產(chǎn)原值(或歷史成本)的金額. 5.第5列"按稅收一般規(guī)定計(jì)算的本年折舊、攤銷(xiāo)額":填報(bào)納稅人按照稅法一般規(guī)定計(jì)算的允許稅前扣除的本年資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)額,不含加速折舊部分.對(duì)于不征稅收入形成的資產(chǎn),其折舊、攤銷(xiāo)額不得稅前扣除.第5至8列稅收金額應(yīng)剔除不征稅收入所形成資產(chǎn)的折舊、攤銷(xiāo)額. 6.第6列"加速折舊額":填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定的加速折舊政策計(jì)算的折舊額. 7.第7列"其中:2014年及以后年度新增固定資產(chǎn)加速折舊額":根據(jù)《固定資產(chǎn)加速折舊、扣除明細(xì)表》(A105081)填報(bào),為表A105081相應(yīng)固定資產(chǎn)類(lèi)別的金額. 8.第8列"累計(jì)折舊、攤銷(xiāo)額":填報(bào)納稅人按照稅法規(guī)定計(jì)算的歷年累計(jì)資產(chǎn)折舊、攤銷(xiāo)額. 9.第9列"金額":填報(bào)若不填寫(xiě)第6列則第2-5列的余額,若填寫(xiě)第6列則第2-6列的余額. 10.第10列"調(diào)整原因":根據(jù)差異原因進(jìn)行填報(bào),A、折舊年限,B、折舊方法,C、計(jì)提原值,對(duì)多種原因造成差異的,按實(shí)際原因可多項(xiàng)填報(bào).