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問題已解決
就是我之前我們是先繳納的二月份兒先繳納，然后再計提的工資，然后這部分計提的基數(shù)是，按之前人員沒有變動做的，然后發(fā)工資的時候，然后這些人員有變動就直接放到，辦公室這個部門兒辦公室不是做管理費用，就放到這個管理費用部門，你看我之前做的這個，我把它弄的這個問word里面，你看他們會影響嗎，需不需要怎么調賬。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個meishi
是哪個部分的就計提對應的科目
2023 03/22 16:16
84784979 
2023 03/22 16:44
照片有點多，稍等一下哈老師
84784979
2023 03/22 16:46
一共是8張的老師
84784979
2023 03/22 16:47
但是我不會了 求老師指點 可不可以幫我做下分錄
樸老師 
2023 03/22 16:54
?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84784979
2023 03/22 17:06
我就是這樣做的 但是繳納和計提的金額一樣
84784979
2023 03/22 17:07
發(fā)放時人員流動，就導致之前計提和繳納都要變了。又因為繳納有銀行存款了不能沖銷。
84784979
2023 03/22 17:08
銀行存款是分開繳納的五險一金。但總金額最后一致。現(xiàn)在問題是部門之間有增減變動
84784979
2023 03/22 17:09
我不知道分錄怎么沖銷和補提了。
樸老師
2023 03/22 17:14
同學你好
你計提的是一致的嗎
84784979
2023 03/22 17:51
計提的和繳納的是一樣的。但是發(fā)放的時候不一樣了，所以計提的和繳納的也是不是都要變，還是說計提和繳納可以不變？
84784979
2023 03/22 17:54
老師我的表上繳納的五險和計提的是一樣，但是發(fā)放時代扣的個人部分就不一樣了，然后，需要怎么調？
樸老師
2023 03/22 18:19
同學你好
代扣的掛往來呀
84784979
2023 03/22 18:53
我現(xiàn)在就是不會做這個憑證了，不知道應該沖銷還是不用做，
樸老師
2023 03/23 06:58
原分錄負數(shù)紅沖
應付職工薪酬貸方余額
如果是借方余額你就補計提
84784979
2023 03/23 08:34
老師你幫我做一下分錄可以嗎
樸老師
2023 03/23 08:39
你應付職工薪酬是借方余額還是貸方余額
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