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實(shí)務(wù)
問題已解決
我想咨詢一下，我們一般當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月工資、社保，次月發(fā)放，但是社保是當(dāng)月繳納。這樣我們計(jì)提、發(fā)功工資應(yīng)該怎么做分錄呢？
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計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2023 03/10 15:02
84785002 
2023 03/10 15:06
計(jì)提社保和繳納社保分錄做在同一個(gè)月，當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納嗎？
郭老師 
2023 03/10 15:09
是的是的，是這么做，是這么理解。
84785002
2023 03/10 15:18
還有一個(gè)問題，前期公司計(jì)提工資，但是沒有通過公賬支付工資，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬有余額，這該如何調(diào)平應(yīng)付職工薪酬科目呢？
郭老師
2023 03/10 15:21
那是個(gè)人支付的嗎？個(gè)人支付的有證明嗎？
84785002
2023 03/10 15:33
沒有耶 老師
郭老師
2023 03/10 15:35
那實(shí)際這些工資是虛增的嗎？如果是的話，你紅沖吧。
84785002
2023 03/10 15:38
不算虛增的吧，她以前每個(gè)月都計(jì)提了，但是沒有通過公賬支付
郭老師
2023 03/10 15:40
好，那是用什么支付的？有支付的證明嗎？
84785002
2023 03/10 16:14
沒有的老師
郭老師
2023 03/10 16:17
那你沒有支付的證明，你說是實(shí)際業(yè)務(wù)嗎。
84785002
2023 03/10 16:32
是的老師
郭老師
2023 03/10 16:33
那就應(yīng)該紅沖。或者是你看下現(xiàn)在能支付出去吧。
84785002
2023 03/10 16:34
太久之前的了，問之前的財(cái)務(wù)說，已經(jīng)找不到支付證明了
郭老師
2023 03/10 16:35
如果是微信或者是銀行的話，都可以補(bǔ)上銀行回單或者是截圖的證明。
84785002
2023 03/10 16:42
補(bǔ)上證明 怎么掛賬呢？
郭老師
2023 03/10 16:43
你好，那你說一下什么支付的，個(gè)人的話借應(yīng)付職工薪酬工資貸期的其他應(yīng)付款個(gè)人
84785002
2023 03/10 16:43
還有一個(gè)，就是員工報(bào)銷，掛了“其他應(yīng)收款-某員工”，但是都通過了**或其他方式支付，也沒有通過公賬去支付，導(dǎo)致“其他應(yīng)收款”科目出現(xiàn)余額，這個(gè)又該怎么調(diào)整呢？[失望]
郭老師
2023 03/10 16:44
報(bào)銷的具體的是什么業(yè)務(wù)的，是也是沒有發(fā)票的嗎？他有支付的證明沒有。
84785002
2023 03/10 16:46
這樣 ， 其他應(yīng)付款一直存在余額沒有事嗎？
郭老師
2023 03/10 16:47
不是的，具體的是報(bào)銷什么業(yè)務(wù)的，他有支付的證明沒有，現(xiàn)在需要清理的。
郭老師
2023 03/10 16:47
實(shí)際又不欠企業(yè)的錢。
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