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老師這人社保要計提,,公司承擔的這個稅部分，怎么處理呢？？？
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你好，這個就是企業(yè)負擔的，個人負擔的在工資里面。
2022 12/22 17:04
84785046 
2022 12/22 17:08
公司承擔的直接入費管，走銀行支付了
郭老師 
2022 12/22 17:09
借管理費用社保貸應付職工薪酬社保
借，應付職工薪酬，社保貸銀行存款，
這個是企業(yè)負擔的。
郭老師
2022 12/22 17:10
第一個是計提第二個是支付。
84785046
2022 12/22 17:12
是呀，公司承擔這部份我沒過應付職工薪酬科目，，個人這部分進了
郭老師
2022 12/22 17:12
你好，那你做錯了，你這個分錄第一個是集體企業(yè)負擔的，第二個是支付企業(yè)和個人負擔的。
郭老師
2022 12/22 17:13
上面這種格紋錄的格式是正確的，就是應該這么做。
郭老師
2022 12/22 17:13
計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發(fā)工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
84785046
2022 12/22 17:15
個稅的分錄呢？？？？？？
郭老師
2022 12/22 17:16
借管理費用工資貸應付職工薪酬工資，
借應付職工薪酬工資
貸其他應收款或者是其他應付款，個人負擔的社保
借其他應收款或者是其他應付款，個人負擔的社保
貸，銀行
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