00:10:00
問題已解決
本單位為健身服務(wù)企業(yè)一般納稅人，收取每位客戶10600元【含稅】提供1年的服務(wù)，賬務(wù)處理： 借：銀行存款 10600 貸：預(yù)收賬款 10000 應(yīng)繳稅費-增值稅(銷項) 600 每月： 借：預(yù)收賬款 10000/12 =833.33 貸：主營業(yè)務(wù)收入 833.33 請問：增值稅按10000的收入申報，而賬面收入833.33，這種差異稅務(wù)認(rèn)可嗎，如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
不認(rèn)可
后期都會問起來
你們收到錢給他們開了發(fā)票的嗎
2022 12/09 23:09
jackson_f 
2022 12/09 23:19
個人客戶沒開票，企業(yè)的開票了，請教通用正確的一般處理方法。
郭老師 
2022 12/09 23:26
借銀行存款貸預(yù)收賬款1萬，然后按月做收入，
借預(yù)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，
然后安月申報增值稅。
jackson_f
2022 12/09 23:31
如果客戶交了10600元，已經(jīng)開票給客戶，如何處理？
jackson_f
2022 12/10 00:46
由于已經(jīng)開票，一次性確認(rèn)收入，不再在12個月內(nèi)分?jǐn)偸杖?，可以嗎?/div>
郭老師
2022 12/10 07:34
可以的
為了不被查可以一次做收入
閱讀 417
描述你的問題，直接向老師提問相關(guān)問答
查看更多-
分?jǐn)傋赓U收入：
借：預(yù)收賬款 10000
貸：其他業(yè)務(wù)收入10000
我想問：就是銷項稅怎么體現(xiàn)？其他業(yè)務(wù)收入不也得交稅嗎？
155 -
老師，1.返利，是返利一方開負(fù)數(shù)票，沖減當(dāng)期的進(jìn)項？
返利方分錄：借：銷售費用 10000
應(yīng)交稅費-進(jìn)項稅 600
貸：應(yīng)付賬款 10600
2.如果是收到返利的開呢？
借：銀行存款 10600
貸：營業(yè)外收入 10000
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅） 600
有什么不一樣？
488
-
民非組織比如收服務(wù)收入9700，增值稅300.賬務(wù)處理借銀行存款10000 貸服務(wù)收入9700，應(yīng)交稅金增值稅銷項300這樣對嗎？還是貸服務(wù)收入9700，業(yè)務(wù)活動成本300？
326
-
出租房子租金收入70000，租期19年6月1日到20年5月31日。6月1日
收到租金時開票，借:銀存 貸:預(yù)收賬款 貸:應(yīng)交稅費一應(yīng)交增值稅 同時確認(rèn)6月份收入借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入。7月到20年5月每月都確認(rèn)收入做分錄，借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入，這么做對嗎？
632
-
老師，餐飲業(yè)客戶充值了卡，開具了發(fā)票，做賬 借：銀行 貸：預(yù)收賬款。銷項稅。那等客戶實際攤銷時，借：預(yù)收 貸 收入 那稅額怎么處理？充值的時候一次攤銷嗎？ 如果想隨著收入攤銷 銷項稅 怎么做賬？
129
意見反饋
