問(wèn)題已解決

某企業(yè)2011年期初壞賬準(zhǔn)備科目余額20萬(wàn)元，本期計(jì)提壞賬準(zhǔn)備30萬(wàn)元，年末壞賬準(zhǔn)備50萬(wàn)元，業(yè)務(wù)招待費(fèi)40萬(wàn)元，利潤(rùn)總額1千萬(wàn)元，營(yíng)業(yè)收入總額6千萬(wàn)元。假設(shè)沒(méi)有其他納稅調(diào)整項(xiàng)，且能夠取得足夠的應(yīng)納稅所得額遞減遞延所得稅資產(chǎn)，2011年初遞延資產(chǎn)科目余額5萬(wàn)元。 當(dāng)年應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)金額是多少，納稅調(diào)整金額是多少，應(yīng)交所得稅是多少

84784982| 提問(wèn)時(shí)間：2022 12/09 16:26
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
朱小慧老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師
您好，稍等，解答過(guò)程中
2022 12/09 16:34
朱小慧老師
2022 12/09 16:55
遞延所得稅資產(chǎn)金額是30*25%=7.5 招待費(fèi)限額1=6000*0.005=30，限額2=40*60%=24調(diào)增16萬(wàn)元 納稅調(diào)增金額=16+30=46 所得稅=（1000+46）*25%=261.5
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~