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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)應(yīng)交稅局負(fù)數(shù)怎么調(diào)呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)這種情況 不需要進(jìn)行單獨(dú)的賬務(wù)處理的
2022 11/18 15:19
易 老師 
2022 11/18 15:19
1、計(jì)提時(shí)：銷項(xiàng)大要交稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2、下月交納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
3、如果上月的已繳稅金 ，上月交納時(shí) ：
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
貸：銀行存款
4、月末結(jié)轉(zhuǎn)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(已交稅金)
84784957 
2022 11/18 15:43
老師請(qǐng)問(wèn)為什么會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)稅金呢小規(guī)模
易 老師
2022 11/18 15:53
同學(xué)您好，有可能是稅交多了如所得稅會(huì)容易多交，下個(gè)月虧損時(shí)就會(huì)出現(xiàn)，增值稅退貨也會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)的
84784957
2022 11/18 15:57
我發(fā)現(xiàn)每次有應(yīng)交增值稅，那負(fù)數(shù)就會(huì)越來(lái)越多
易 老師
2022 11/18 16:25
有可能處理不正確
84784957
2022 11/18 16:36
未交稅金要計(jì)提，還是已交稅金計(jì)提
易 老師
2022 11/18 16:45
同學(xué)您好，未交稅金要計(jì)提
84784957
2022 11/18 16:58
3月31日前普票也有稅率，是否只要有產(chǎn)生稅，不用交也要計(jì)提嗎
易 老師
2022 11/18 17:16
不是，不要交稅就是留抵，這個(gè)是負(fù)債
易 老師
2022 11/18 17:16
這個(gè)是負(fù)債科目，不是損益每月結(jié)轉(zhuǎn)
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