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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，早上好，請(qǐng)問物流行業(yè)現(xiàn)在有進(jìn)項(xiàng)的加計(jì)抵減，加計(jì)抵減的稅金如何做分錄呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好；抵減的時(shí)候 ；在繳納 做 ：借應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅； 貸銀行存款 ；其他收益（這個(gè)金額就是加計(jì)扣除的金額? ）
2022 08/18 09:14
even963 
2022 08/18 09:17
老師，我是用新小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，要入哪個(gè)科目呢？
meizi老師 
2022 08/18 09:21
?你好 ；? ? 計(jì)入 營(yíng)業(yè)外收入； 比如? ?做 ：借應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅； 貸銀行存款 ；營(yíng)業(yè)外收入? ?（這個(gè)金額就是加計(jì)扣除的金額? ）
even963
2022 08/18 09:31
如果我這個(gè)月做計(jì)提稅金，到下月繳稅時(shí)，再處理加計(jì)扣除的稅金，我申報(bào)表上就對(duì)不上計(jì)提的稅金了，我當(dāng)月的納稅申報(bào)表里顯示的未繳稅金是已經(jīng)扣除了進(jìn)項(xiàng)加計(jì)抵減的稅金余額了，舉例：銷項(xiàng)20元，進(jìn)項(xiàng)10元，加計(jì)抵減1元，報(bào)表上未繳稅金9元，做分錄怎么處理這1元？
meizi老師
2022 08/18 09:32
你好 ；? ? ?你把這1元在繳納增值稅的時(shí)候? ；? 到時(shí)做 營(yíng)業(yè)外收入即可 ；? ??借應(yīng)交稅費(fèi)- 未交增值稅10； 貸銀行存款 9；營(yíng)業(yè)外收入? 1 （這個(gè)金額就是加計(jì)扣除的金額? ）
even963
2022 08/18 09:35
當(dāng)月轉(zhuǎn)到未交增值科目與申報(bào)表上的未繳稅金對(duì)不上也可以嗎？那營(yíng)業(yè)外收入二級(jí)科目設(shè)置什么呢？
meizi老師
2022 08/18 09:37
?你好 ；? ?這個(gè) 結(jié)轉(zhuǎn)是? 月末一起做 ；這個(gè)不影響的；? ? ?營(yíng)業(yè)外收入 - 稅收優(yōu)惠減免額??
even963
2022 08/18 09:44
好的，謝謝老師，又麻煩你了！感謝！??！
meizi老師
2022 08/18 09:48
不客氣的； 幫到你就好? ?
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