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實(shí)務(wù)
問題已解決
抵減稅額應(yīng)該設(shè)置在哪個(gè)科目下面呀
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應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅三級(jí)科目。
2022 07/28 13:46
84785034 
2022 07/28 13:48
那每個(gè)月期末的時(shí)候需要沖抵哪個(gè)科目呀
郭老師 
2022 07/28 13:49
你好，你是一般納稅人還是小規(guī)模的？是什么業(yè)務(wù)的？
84785034
2022 07/28 13:50
我現(xiàn)在是在做簡(jiǎn)易計(jì)稅工程按差額計(jì)稅的分錄
84785034
2022 07/28 13:51
我們是一般納稅人。。
郭老師
2022 07/28 13:52
差額交稅的你放到應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅就可以的，不用寫的減金額借方貸方的簡(jiǎn)易計(jì)稅，對(duì)沖了就可以。
84785034
2022 07/28 13:55
直接寫發(fā)票上的稅額減去抵減后的金額嗎
84785034
2022 07/28 13:56
感覺第二個(gè)好怪異。麻煩老師看下。
郭老師
2022 07/28 13:56
不是的，我的意思是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行存款借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，
然后你這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅的借方和貸方一抵扣
84785034
2022 07/28 14:10
感覺還是不太對(duì)，借：應(yīng)收賬款 29130.75
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 28282.28
應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅 848.47 應(yīng)收是我開票出去的價(jià)稅合計(jì)，我就要收這么多 抵扣的那部分沒有體現(xiàn)出來(lái)啊，老師
郭老師
2022 07/28 14:12
你需要交多少稅款？貸方的簡(jiǎn)易計(jì)稅和借方的簡(jiǎn)易計(jì)稅對(duì)沖不就可以了？剩余的就是你需要繳納的增值稅。
84785034
2022 07/28 14:24
我現(xiàn)在讓他們開的是普通發(fā)票，稅額部分就沒有，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，貸銀行存款，這個(gè)銀行存款不就是需要付的分包工程款嗎？如果我強(qiáng)行加了簡(jiǎn)易計(jì)稅的話不就借貸不平了嗎
郭老師
2022 07/28 14:25
那你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不就減少了嗎？你都增加了應(yīng)交稅費(fèi)簡(jiǎn)易計(jì)稅，你的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是不是就變少？之前的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是加稅合計(jì)現(xiàn)在需要減去的。
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