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去年的業(yè)務，去年已經(jīng)做了無票收入，今年對方企業(yè)要求開票，怎么做賬？ 小規(guī)模企業(yè)，普票
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借、應收賬款負數(shù)
貸主營業(yè)務收入、負數(shù)
應交稅費，負數(shù)
借、應收賬款
貸主營業(yè)務收入、應交稅費
2022 07/14 16:35
84784982 
2022 07/14 16:55
我找到了上次問的，這個怎么不一樣呀，你是用主營業(yè)務收入，這個說是未分配利潤
郭老師 
2022 07/14 16:56
你是匯算清交之前發(fā)生的還是之后的？如果是之前的話，你在匯算清交的時候就得調(diào)整
可是現(xiàn)在都過了匯算清繳的時間，你直接坐到當年就可以。
郭老師
2022 07/14 16:56
等你做到主營業(yè)務收入和利潤分配結(jié)果都是一樣的，你看一下，如果是以紅沖一樣的金額不影響的。
郭老師
2022 07/14 16:57
一正數(shù)一負數(shù)沒有了。
84784982
2022 07/14 17:50
但是去年的時候是有稅額的，現(xiàn)在開的票是免稅的，這咋搞
郭老師
2022 07/14 17:52
你今年應該開1%的發(fā)票才對。
郭老師
2022 07/14 17:52
你屬于去年的業(yè)務
郭老師
2022 07/14 17:53
你開的發(fā)票的金額是多少？
84784982
2022 07/14 18:06
今年4月新出的普票免稅，專票3個點
郭老師
2022 07/14 18:07
但你就是紅沖這一筆開的發(fā)票，不管其他的。給你帶進數(shù)字去。
84784982
2022 07/15 09:38
那就這樣？那稅不是不平了嘛？去年的時候是1個點的稅，今年開的票是免稅的
郭老師
2022 07/15 09:40
你好，不平?jīng)]有關系的，你的增值稅去年繳納了嗎
那了可以問下，你稅務局那邊能退回來？如果沒有繳納的話，把這個應交稅費結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入里面去，企業(yè)應交稅費應交增值稅負數(shù)貸營業(yè)外收入負數(shù)。
84784982
2022 07/15 09:42
那我申報的時候增值稅要做調(diào)整嗎，怎么調(diào)整呀免稅收入這里
郭老師
2022 07/15 09:44
這個主營業(yè)務收入一正數(shù)一負數(shù)合計，余額填寫到第十欄里面，如果沒有其他的銷售額。
郭老師
2022 07/15 09:44
合計銷售額是最后一個圖片里面的。如果是的話，在第12欄里面填寫。
84784982
2022 07/15 10:03
后面一張圖是記賬系統(tǒng)里面的數(shù)額
郭老師
2022 07/15 10:05
你好，也就是正數(shù)銷售額加上負數(shù)銷售額之后的是嗎？就填寫這一個就可以。
84784982
2022 07/15 10:07
您能直接和我說怎么調(diào)整嗎
郭老師
2022 07/15 10:11
你好，你現(xiàn)在不是要申報了嗎？第12欄，填寫你的那個銷售額
免稅的稅額用這個銷售額乘以3%
郭老師
2022 07/15 10:11
去填寫減免明細表，最后一行選擇免稅性質(zhì)，第一列和第三列填寫你的銷售額。
84784982
2022 07/15 12:58
為什么要乘以3%
郭老師
2022 07/15 12:59
你好，你這個不是3%的義務嗎？
84784982
2022 07/15 13:43
不是的呀，專票3個點，普票免稅
郭老師
2022 07/15 13:45
專票免稅，它也是免稅的，稅額是3%必須填寫的。
郭老師
2022 07/15 13:45
你主表，里面的免稅稅額也必須填寫，你不填寫的話就保存不了。
84784982
2022 07/15 15:05
我這次直接先不沖了，下次拿其他補吧，我這個所得稅申報的利潤和我記賬的怎么不一樣呀，然后“彌補以前年度虧損”這個我在計提的時候就要算進去嗎
郭老師
2022 07/15 15:06
可以的，可以彌補虧損的，彌補虧損不需要做賬務處理。
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