00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，你好，公司的社保（非個(gè)人部分）要計(jì)提嗎，如5月計(jì)提6月交
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好
公司單位社保部分需要計(jì)提，賬務(wù)處理如下：
1.計(jì)提社保時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：
借：管理費(fèi)用，
貸：應(yīng)付職工薪酬—社保（企業(yè)部分）。
2.次月發(fā)放工資時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：
借：應(yīng)付職工薪酬—工資，
貸：其他應(yīng)付款(個(gè)人部分)，
貸： 銀行存款。
3.上交杜保時(shí)，其會(huì)計(jì)分錄為：
借：應(yīng)付職工薪酬—社保(企業(yè)部分)，
借：其他應(yīng)付款(個(gè)人部分)。
貸：銀行存款。
2022 06/23 09:55
180 
2022 06/23 10:16
公司部分和個(gè)人部分的社保都是當(dāng)月申報(bào)，當(dāng)月扣款？
王超老師 
2022 06/23 10:21
是的，6月份申報(bào)5月份的，然后馬上扣款的
180
2022 06/23 10:32
可這樣處理？
王超老師
2022 06/23 10:34
你這個(gè)跟我的分錄本質(zhì)上沒(méi)有區(qū)別阿
閱讀 526
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
372
意見(jiàn)反饋
