免費(fèi)問(wèn)答

你好；? ?報(bào)銷制度? 比如參考： 1費(fèi)用報(bào)銷程序 1.1.1 各經(jīng)辦人按要求粘貼報(bào)銷的原始憑證，按照公司費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)及預(yù)算進(jìn)行編制《費(fèi)用報(bào)銷單》，提交部門領(lǐng)導(dǎo)審批； 1.1.2 部門領(lǐng)導(dǎo)審核《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件，主要關(guān)注費(fèi)用相關(guān)的業(yè)務(wù)真實(shí)性、開(kāi)支合理性、預(yù)算符合性，審核無(wú)誤后在《費(fèi)用報(bào)銷單》上簽字確認(rèn)； 1.1.3 經(jīng)辦人將部門領(lǐng)導(dǎo)已簽字確認(rèn)的《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件遞交公司負(fù)責(zé)人進(jìn)行最終審批，并將審批完畢的《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件歸集財(cái)務(wù)部； 1.1.4 財(cái)務(wù)審核《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件，主要檢查原始單據(jù)是否齊備、是否符合國(guó)家規(guī)定，原始憑證和費(fèi)用說(shuō)明是否符合一致，費(fèi)用是否符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。 （1） 如發(fā)現(xiàn)原始單據(jù)缺失、不符合國(guó)家規(guī)定（如發(fā)票抬頭為個(gè)人）、原始憑證與費(fèi)用說(shuō)明不一致或費(fèi)用審核不符合規(guī)定等情況，財(cái)務(wù)將問(wèn)題單據(jù)退回經(jīng)辦人，要求報(bào)銷人補(bǔ)齊、替換原始單據(jù)或修改相應(yīng)費(fèi)用說(shuō)明。所有原始憑證不得涂改，如有涂改請(qǐng)作廢重新走流程； （2） 如發(fā)現(xiàn)費(fèi)用報(bào)銷不符合報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的情況，財(cái)務(wù)審核人須將問(wèn)題單據(jù)退回經(jīng)辦人，要求經(jīng)辦人填寫《異常報(bào)銷解釋單》，并獲得部門領(lǐng)導(dǎo)及公司負(fù)責(zé)人的審批簽字，否則超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)部分將不予報(bào)銷； （3） 如發(fā)現(xiàn)累計(jì)費(fèi)用超過(guò)財(cái)務(wù)預(yù)算的情況，財(cái)務(wù)審核人將《費(fèi)用報(bào)銷單》及附件退回經(jīng)辦人，要求經(jīng)辦人發(fā)起并完成超預(yù)算審批流程后方可給予報(bào)銷； （4） 如審核未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，財(cái)務(wù)部將在公司資金允許的情況下盡快予以報(bào)銷。 1.1.5 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金情況發(fā)放報(bào)銷，所有報(bào)銷款均匯至報(bào)銷人的個(gè)人銀行賬戶。出納在支付款項(xiàng)前，必須檢查費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)是否已按公司規(guī)定的審批權(quán)限完全得到批準(zhǔn)；同時(shí)核對(duì)附件原始憑證的金額是否與申請(qǐng)支付款項(xiàng)一致，確保單據(jù)不在傳遞過(guò)程中遺失。 1.2 費(fèi)用報(bào)銷時(shí)間及期限規(guī)定 1.2.1 財(cái)務(wù)部接受各中心綜合管理員提交的費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)時(shí)間節(jié)點(diǎn)為每月賬務(wù)處理的空閑期（一般為每月中旬，具體時(shí)間等財(cái)務(wù)通知），公司員工每月提交一次費(fèi)用報(bào)銷申請(qǐng)； 1.2.2 費(fèi)用發(fā)生之日起超過(guò)一個(gè)月不予報(bào)銷（次月報(bào)銷上月費(fèi)用）。如因工作需要的特殊情況，申請(qǐng)人須完整填寫《異常報(bào)銷解釋單》，經(jīng)由部門領(lǐng)導(dǎo)、公司負(fù)責(zé)人審批后提交財(cái)務(wù)部。 1.3 費(fèi)用報(bào)銷原始憑證要求 1.3.1 公司員工設(shè)計(jì)所有的費(fèi)用報(bào)銷，必須索取正式發(fā)票。發(fā)票抬頭應(yīng)寫公司全稱，不得錯(cuò)開(kāi)或漏開(kāi)。不寫全稱的發(fā)票將退回重開(kāi)，不予報(bào)銷（特定情況如車輛使用費(fèi)中的油費(fèi)發(fā)票，可開(kāi)具車牌號(hào)抬頭）。國(guó)外及港澳臺(tái)的發(fā)票不做此要求； 1.3.2 經(jīng)辦人必須在每張發(fā)票或相關(guān)的原始憑證空白處簡(jiǎn)要說(shuō)明支出的事由，并署名； 1.3.3 發(fā)票及其他相關(guān)的原始憑證應(yīng)按照類別整齊平整粘貼在與《費(fèi)用報(bào)銷單》大小一致的附紙上（一般為A4紙），并附在《費(fèi)用報(bào)銷單》后面； 1.3.4 發(fā)票及其他相關(guān)的原始憑證應(yīng)盡量按照時(shí)間順序粘貼，不得掩蓋發(fā)票金額； 1.3.5 凡金額不易辨認(rèn)的，經(jīng)涂改、刮擦、有異議的發(fā)票或其他相關(guān)原始憑證，財(cái)務(wù)部有權(quán)拒收。 1.4 費(fèi)用報(bào)銷預(yù)算要求 1.4.1 財(cái)務(wù)部將嚴(yán)格按照公司預(yù)算對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷進(jìn)行控制，一旦出現(xiàn)超預(yù)算，且無(wú)超預(yù)算審批的情況下，超預(yù)算部分將拒絕予以報(bào)銷。 2各類費(fèi)用報(bào)銷的特殊規(guī)定 2.1 辦公用品費(fèi) 2.1.2 各部門不得自行采購(gòu)辦公用品，一律按預(yù)算計(jì)劃向行政部門申請(qǐng)，行政部門按各部門需求填制匯總表，進(jìn)行集中采購(gòu)。如需購(gòu)買特定用途的辦公用品，必須向行政部門提出申請(qǐng)，并經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)和公司負(fù)責(zé)人審批； 2.1.3 辦公用品費(fèi)報(bào)銷必須提供供應(yīng)商開(kāi)具的發(fā)票、明細(xì)清單，以及各部門領(lǐng)取辦公用品的簽收記錄，否則不予報(bào)銷支付款項(xiàng)； 2.2 快遞費(fèi) 2.2.1 因公司業(yè)務(wù)需要發(fā)生的快遞業(yè)務(wù)，均通過(guò)前臺(tái)登記派發(fā)，行政部前臺(tái)報(bào)銷快遞費(fèi)時(shí)必須提供快遞公司開(kāi)具的發(fā)票、明細(xì)清單，以及分?jǐn)偧募块T費(fèi)用明細(xì)，否則不予報(bào)銷； 2.3 通訊費(fèi)補(bǔ)貼 2.3.1 通訊費(fèi)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)由公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人根據(jù)職級(jí)及業(yè)務(wù)需求定制，并由行政部門登記確認(rèn)； 2.3.2 如因特殊情況（如異地出差），當(dāng)月通訊費(fèi)用超過(guò)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)的情況，報(bào)銷人須完整填寫《異常報(bào)銷解釋單》，經(jīng)由部門領(lǐng)導(dǎo)、公司負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)部方可給予實(shí)報(bào)實(shí)銷； 2.3.4 當(dāng)月通訊費(fèi)應(yīng)盡量在次月進(jìn)行報(bào)銷。如無(wú)法在次月進(jìn)行報(bào)銷的，報(bào)銷人須填寫《異 常報(bào)銷解釋單》，經(jīng)由部門領(lǐng)導(dǎo)、公司負(fù)責(zé)人審批后，財(cái)務(wù)部方可給予報(bào)銷。 2.4 車輛使用費(fèi) 2.4.1 車輛使用費(fèi)報(bào)銷必須提供完整的通行費(fèi)收據(jù)、加油費(fèi)發(fā)票、停車費(fèi)發(fā)票、修理費(fèi)發(fā)票及維修清單等單據(jù)及原始憑證。公司車輛因員工公事外出產(chǎn)生的停車費(fèi)，發(fā)票空白處由用車人署名； 2.5 差旅費(fèi) 2.5.1 擬出差員工出差前必須完整填寫《出差申請(qǐng)單》，如出差時(shí)間緊迫，申請(qǐng)手續(xù)可在報(bào)銷前補(bǔ)制，并獲得直接主管審批； 2.5.2 差旅費(fèi)報(bào)銷必須由出差人員完整填寫《出差費(fèi)用報(bào)銷單》，附上所有原始憑證，并獲得部門領(lǐng)導(dǎo)及公司負(fù)責(zé)人審批簽字； 2.5.3 差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)（如住宿標(biāo)準(zhǔn)、餐飲標(biāo)準(zhǔn)）由公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人根據(jù)職級(jí)定制，可以根據(jù)實(shí)際情況由公司負(fù)責(zé)人特批； 2.5.4 差旅費(fèi)報(bào)銷必須《出差申請(qǐng)單》、《出差費(fèi)用報(bào)銷單》及所有原始憑證三者齊全。 2.6 本地交通費(fèi) 2.6.1 本地交通費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)由公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和負(fù)責(zé)人定制； 2.6.2 本地交通費(fèi)報(bào)銷必須由申請(qǐng)人完整填寫《本地交通費(fèi)報(bào)銷明細(xì)表》，并附上所有原始憑證，統(tǒng)一由各部門綜合管理員提交財(cái)務(wù)部。 2.7 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 2.7.1 業(yè)務(wù)招待發(fā)生之前，招待人必須做初步預(yù)算，完整填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)及報(bào)銷單（申請(qǐng)聯(lián)）》，并獲得部門領(lǐng)導(dǎo)及公司負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)； 2.7.2 業(yè)務(wù)招待結(jié)束之后，申請(qǐng)人須完整填寫《業(yè)務(wù)招待費(fèi)費(fèi)申請(qǐng)及報(bào)銷單（報(bào)銷聯(lián)）》，列明實(shí)際發(fā)生金額；實(shí)際報(bào)銷金額不得超過(guò)預(yù)算申請(qǐng)金額； 2.7.3 業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷必須《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)及報(bào)銷單（申請(qǐng)聯(lián)）》、《業(yè)務(wù)招待費(fèi)申請(qǐng)及報(bào)銷單（報(bào)銷聯(lián)）》、發(fā)票及相關(guān)原始憑證三者齊全。 3現(xiàn)金借款管理（部門備用金） 3.1.1 借款人（部門指定）應(yīng)正確完整填寫《現(xiàn)金借款申請(qǐng)單》（部門借款額度需經(jīng)公司負(fù)責(zé)人確定），按照表單所列示的審批權(quán)限逐一獲得部門領(lǐng)導(dǎo)及公司負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。每個(gè)部門一個(gè)公歷年度內(nèi)只能借一次備用金。 3.1.2 每年 12 月 31 日前，各部門所借備用金都應(yīng)當(dāng)結(jié)清歸還，之后若需要再借款，則應(yīng)重新辦理借款手續(xù)。（年初借款年末還） 財(cái)務(wù)管理制度這個(gè)沒(méi)有現(xiàn)成的； 你可以參考下學(xué)堂下載中心的制度 模板 用；? ?