免費(fèi)問(wèn)答

沒(méi)有，做工資 表的時(shí)候單獨(dú)列支這幾項(xiàng)，工資表總額包括了這幾項(xiàng)

那計(jì)入應(yīng)付職工薪酬－工資

這種處理就沒(méi)辦法把它們調(diào)出來(lái)做福利費(fèi)了，怎么樣才能列入福利費(fèi)

單獨(dú)做表格補(bǔ)貼 不要放在工資表

增加企業(yè)所得稅稅前扣除好呢，因?yàn)檫@個(gè)福利費(fèi)可以控制在工資 總額的14%以內(nèi)去扣除，我上面的做法都列入應(yīng)付職工薪酬－工資，那就是專項(xiàng)抵扣完就要申報(bào)繳納個(gè)稅的，有沒(méi)有福利費(fèi)可以不列入工資 總額不用申報(bào)繳納個(gè)稅的處理方法

可以不列入工資 計(jì)入福利費(fèi) 但是要申報(bào)個(gè)人所得稅

或者員工想辦法找交通費(fèi)發(fā)票報(bào)銷 可以計(jì)入差旅費(fèi)

老師這兩個(gè)框框里面的是不是不對(duì)啊

第一個(gè)應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額 第二個(gè)計(jì)算方式是對(duì)的 是當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎

老師匯算清繳中期間費(fèi)用的工資薪金是指去年全年計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬而不是去年全年發(fā)放的吧

是的 這樣理解正確的

第一個(gè)應(yīng)該是進(jìn)項(xiàng)稅額 第二個(gè)計(jì)算方式是對(duì)的 是當(dāng)月繳納當(dāng)月的嗎 第一個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額 第二個(gè)是計(jì)算方法不對(duì)吧？

第一個(gè)是進(jìn)項(xiàng)稅額，第二個(gè)是計(jì)算方法不對(duì)吧，應(yīng)該是應(yīng)交增值稅＝銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這樣才對(duì)吧？

人家計(jì)算方式正確的 么有錯(cuò) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 交稅的時(shí)候是要加上的

老師請(qǐng)問(wèn)像這種商品報(bào)損，企業(yè)可以自行處理嗎？不需要附其他資料嗎？他的分錄對(duì)嗎？稅務(wù)稽查的時(shí)候可以認(rèn)為這是銷售了庫(kù)存商品而不是報(bào)損吧

應(yīng)該有附件做報(bào)損說(shuō)明 相關(guān)人員簽字

只要公司內(nèi)部的就可以了嗎？這個(gè)稅務(wù)認(rèn)??？

只要公司內(nèi)部的就可以了 企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法 第二十七條　存貨報(bào)廢、毀損或變質(zhì)損失，為其計(jì)稅成本扣除殘值及責(zé)任人賠償后的余額，應(yīng)依據(jù)以下證據(jù)材料確認(rèn)： （一）存貨計(jì)稅成本的確定依據(jù)； （二）企業(yè)內(nèi)部關(guān)于存貨報(bào)廢、毀損、變質(zhì)、殘值情況說(shuō)明及核銷資料； （三）涉及責(zé)任人賠償?shù)模瑧?yīng)當(dāng)有賠償情況說(shuō)明； （四）該項(xiàng)損失數(shù)額較大的（指占企業(yè)該類資產(chǎn)計(jì)稅成本10%以上，或減少當(dāng)年應(yīng)納稅所得、增加虧損10%以上，下同），應(yīng)有專業(yè)技術(shù)鑒定意見(jiàn)或法定資質(zhì)中介機(jī)構(gòu)出具的專項(xiàng)報(bào)告等。