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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，匯算清繳固定資產(chǎn)，要怎么填，它現(xiàn)在提示我計(jì)算錯(cuò)誤，要調(diào)增嗎？要怎么填寫，不調(diào)增？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，你是什么原因需要調(diào)增？
2022 05/17 10:39
84784991 
2022 05/17 10:40
發(fā)工資接著計(jì)提，或者說(shuō)計(jì)提工資后接著發(fā)放
去年的，發(fā)放時(shí)應(yīng)該為
借：應(yīng)付職工薪酬錯(cuò) 800
貸：現(xiàn)金 800
寫錯(cuò)科目了，今年才發(fā)現(xiàn)
陳詩(shī)晗老師 
2022 05/17 10:43
你這個(gè)和固定資產(chǎn)沒直接關(guān)系？
84784991
2022 05/17 10:47
是的老師，沒有的
84784991
2022 05/17 10:48
去年正確的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該為：
借：應(yīng)付職工薪酬 800
貸：現(xiàn)金 800
借：營(yíng)業(yè)成本 :800
84784991
2022 05/17 10:49
貸：應(yīng)付職工薪酬 800
陳詩(shī)晗老師
2022 05/17 10:53
也就是沒有計(jì)提分錄
現(xiàn)在，補(bǔ)計(jì)提
借，以前年度損益調(diào)整
貸，應(yīng)付職工薪酬
然后匯算按調(diào)整后的數(shù)據(jù)填寫
84784991
2022 05/17 11:02
當(dāng)時(shí)計(jì)提了老師： 借：營(yíng)業(yè)成本（應(yīng)為應(yīng)付職工薪酬） 800 貸：現(xiàn)金 800 借：營(yíng)業(yè)成本 800 貸：應(yīng)付職工薪酬 800
今年再怎么調(diào)整？
84784991
2022 05/17 11:06
是不是 借：應(yīng)付職工薪酬 800 貸：以前年度損益 800 借：以前年度損益 800 貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 800
這樣做可以嗎
陳詩(shī)晗老師
2022 05/17 11:08
可以按你后面的調(diào)整處理，沒問題
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