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問題已解決
你好 老師 我在今年4月份補計提、發(fā)放了去年11、12月份工資，沒有用以前年度損益調整科目 ，你平時計提發(fā)放工資一樣做的分錄，匯算清繳時沒有做調整，如果我在這個月要怎么改賬？
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你好，借以前年度損益調整，借管理費用，負數
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調整
2022 05/12 14:17
84784990 
2022 05/12 14:56
跟這個情況一樣 但是去年申報了
郭老師 
2022 05/12 15:00
你好，你需要紅沖這個管理費用，你想要抵扣去年的所得稅嗎？
84784990
2022 05/12 15:07
去年所得稅已經交完了
84784990
2022 05/12 15:10
去年的時候11月12月工資已經申報，但是沒有計提，，計算所得稅時是管理費用里也沒有這兩個月工資
郭老師
2022 05/12 15:22
那現在的問題不是在做匯算清交嗎？你想要抵扣去年的還是要抵扣今年的？你自己選擇，我給你出分錄就行。
84784990
2022 05/12 15:27
今年的 稅已經交了，稅務局也不會退
郭老師
2022 05/12 15:29
你好，那就直接做到今年，相當于是今年的收入。
郭老師
2022 05/12 15:29
抵扣今年的所得稅
84784990
2022 05/12 15:53
怎么調整 匯算清繳怎么辦
郭老師
2022 05/12 15:55
你好，匯算清交不用調整的，相當于這個業(yè)務是做到了今年。
84784990
2022 05/12 17:28
做到今年分錄是怎么做的呀？ 怎么會是相當于收入了呢
郭老師
2022 05/12 17:32
借管理費用工資貸，應付職工薪酬工資借，應付職工薪酬工資貸銀行存款直接做到今年做到這個
郭老師
2022 05/12 17:32
沒有說相當于是收入
哪里說相當于收入了。
84784990
2022 05/12 17:37
但是我去年已經申報了耶 3月底發(fā)放的
郭老師
2022 05/12 17:38
去年已經申報了，就不用管啦，你說的申報是申報個稅嗎？沒有影響的，這個屬于個人去年的收入，但是你們抵扣所得稅的時候抵扣的是今年的。
84784990
2022 05/12 17:41
個稅去年是每個月正常申報了的 就是沒計提沒發(fā)放 3月份季報也報完了
郭老師
2022 05/12 17:48
可以的，沒有影響，
你現在需要抵扣哪一年的所得稅？我給你做賬務處理，如果抵扣今年的給你寫了分錄，如果是抵扣，去年的借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資貸銀行存款
匯算清繳在職工薪酬明細表
賬載金額稅收金額里面填寫。
郭老師
2022 05/12 17:48
自己選擇吧，你想抵扣哪一年的你自己決定。
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