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小規(guī)模，金稅盤的錢，抵扣增值稅，當(dāng)月抵扣不完，下月繼續(xù)抵扣，怎么做分錄？
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下月還是可以繼續(xù)抵扣。
2022 04/04 11:18
東老師 
2022 04/04 11:18
借管理費(fèi)用 貸銀行存款 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款 借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)
m2060_268 
2022 04/04 11:27
老板，你好，分錄如下：付款時，借：管理費(fèi)用280 貸：銀行存款280 抵扣時：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款200 貸：管理費(fèi)用200，這樣對嗎？因為我沒有抵扣完，這個月需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？還是下月繼續(xù)做同樣的分錄就可以？
東老師
2022 04/04 11:28
下個月實際抵扣增值稅的時候再結(jié)轉(zhuǎn)就可以了。
m2060_268
2022 04/04 11:29
老板，不太懂，能說下分錄嗎？謝謝
東老師
2022 04/04 11:29
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款
m2060_268
2022 04/04 11:31
老師，不好意思，稱呼打錯了。借：應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅80 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款80，這樣對嗎？
東老師
2022 04/04 11:32
是的，就是這么做賬的。
m2060_268
2022 04/04 11:33
感謝老師
東老師
2022 04/04 11:33
不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝
m2060_268
2022 04/04 11:34
老師，再問一下，這樣的話，減免稅款就會有余額，可以嗎？還是月底一定要是0？
東老師
2022 04/04 11:35
減免稅款你借貸不就是平了嗎
m2060_268
2022 04/04 11:38
老師，金額不一致呀？還是我理解錯了，這部分一直卡著，沒太懂
東老師
2022 04/04 11:46
沒抵扣完的就剩下繼續(xù)掛著就可以了。
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