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問題已解決
老師。我們上次不是說 只有屬于當(dāng)月的費用但是又沒在當(dāng)月支付的情況 才需要計提嗎？這里為什么要計提社保。社保是當(dāng)月交當(dāng)月的社保??？我查了我們這邊做賬的幾家小規(guī)模納稅人公司。之前的同事做賬都是沒用計提社保的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)你好
對的
需要計提的
2022 04/01 11:11
84784976 
2022 04/01 11:12
比如這個，老師你看
樸老師 
2022 04/01 11:21
同學(xué)你好
個人部分是包含在個人工資里計提的
84784976
2022 04/01 11:26
我們工資有計提。社保沒計提，老師
樸老師
2022 04/01 11:33
同學(xué)你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84784976
2022 04/01 11:36
因為我同事之前做賬就沒計提社保。然后好像感覺沒計提社保。、直接支付好像對賬務(wù)也沒什么影響？老師
樸老師
2022 04/01 11:43
同學(xué)你好
那你補(bǔ)計提就可以
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