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老師，您好，像這種我們讓第三方公司代繳的社保款，我是不是應該借一筆其他應付款，而不是直接借應付職工薪酬，就是您能給個分錄嗎？人力公司代繳了4682.75元社保
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！他們幫你們代扣了社保，你們是要給錢給他們是嗎
2022 03/22 10:40
011677 
2022 03/22 10:45
是的，那這個費用與發(fā)工資分錄怎么做合規(guī)呢？
宋生老師 
2022 03/22 10:46
您好！你這個是借管理費用—社?！静糠?其他應收款—社保個人部分 貸：其他應付款—XX公司—代付社保費
011677
2022 03/22 10:46
因為這個員工是異地的，所以我們找了一家三方機構代繳社保，我們把錢直接打到三方公司的賬戶里，再由三方公司在當?shù)乩U社保
011677
2022 03/22 10:47
那發(fā)工資的時候怎么做呢？
宋生老師
2022 03/22 10:51
您好！嗯。分錄就是上面那樣的寫
011677
2022 03/22 10:54
老師，這不是交社保的分錄嗎？就是付工資的時候，分錄怎么做呀？您能給個全的嗎？
011677
2022 03/22 10:56
老師，您受累給個，我們公司這個情況，交那公司保險時的分錄和到15號發(fā)工資了，應付職工薪酬的全套分錄嗎？
宋生老師
2022 03/22 10:57
你好！他給你扣社保的時候
借管理費用—社?！静糠?其他應收款—社保個人部分 貸：其他應付款—XX公司—代付社保費
發(fā)工資的時候，
借應付職工薪酬 貸銀行存款 其他應收款—社?！獋€人部分
011677
2022 03/22 10:59
老師，應付職工薪酬的貸方在哪呢？
宋生老師
2022 03/22 11:06
你好！計提他的工資的時候，在貸方，借管理費用等 貸應付職工薪酬
011677
2022 03/22 12:18
老師，受累問下，公司交社保這塊，用計提嗎？借，管理費用 貸，應付職工薪酬，后面的分錄是借應付職工薪酬公司部分借員工部分貸銀行存款，有規(guī)定需要用應付職工薪酬過度一下嗎？
宋生老師
2022 03/22 12:26
您好！是的，是要計入應付職工薪酬
011677
2022 03/22 12:29
計提社保的話，還用計提員工自己負擔的那部分嗎？那部分還用計提到貸應付職工薪酬嗎？還是計提社保，不用計提員工負擔的那部分，直接付社保的時候借其他應收款就行？
宋生老師
2022 03/22 12:57
你好！不用單獨計提員工的部分。付的時候計入其他應收
011677
2022 03/22 12:59
規(guī)定是，計提社保只計提公司負擔的部分借管理費用及貸公司負擔的那部分到應付職工薪酬就可以哈？只計提這部分
宋生老師
2022 03/22 13:19
您好！是的。只做這個的話，是這樣做分錄
011677
2022 03/22 13:19
您說的只做這個的話，是指的只做哪個的話？
011677
2022 03/22 13:21
是指的計提社保的這個分錄？還是指的只做哪個？
宋生老師
2022 03/22 13:21
你好！只做公司部分的社保
011677
2022 03/22 13:22
我是說計提社保怎么做
011677
2022 03/22 13:24
老師我再確定下，計提社保，規(guī)定是只計提公司這部分就可以對吧？
宋生老師
2022 03/22 14:15
你好！借管理費用—社?！静糠?貸應付職工薪酬
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