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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
本公司賣(mài)出去一臺(tái)機(jī)器495000元，后來(lái)客戶說(shuō)不合適，然后我們公司又二手的用30萬(wàn)收回來(lái)了，就有差價(jià)195000元，這個(gè)分錄怎么做啊
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。做一筆銷售，再做一筆采購(gòu)，兩筆分錄。
2022 02/22 16:49
84785038 
2022 02/22 16:50
具體分錄怎么 寫(xiě)呢 不是很懂做分錄
玲老師 
2022 02/22 16:53
。賣(mài)的機(jī)器設(shè)備是原來(lái)的固定資產(chǎn)嗎？
84785038
2022 02/22 17:06
不是，是商品 本公司就是銷售機(jī)器的
玲老師
2022 02/22 17:10
。借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
借庫(kù)存商品貸銀行存款。
84785038
2022 02/22 17:24
我想知道這個(gè)差額195000元要怎么做分錄？
玲老師
2022 02/22 17:25
你不是銀行直接付款和收款嗎？那就不用其他特殊處理。
玲老師
2022 02/22 17:27
二個(gè)分錄 給你寫(xiě)了? 就是銷售和采購(gòu)的分錄? ?不用其他處理?
84785038
2022 02/22 17:28
因?yàn)橐婚_(kāi)始的時(shí)候，銷售機(jī)器出去了，借：應(yīng)收495000，貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)
還沒(méi)有收到貨款的，后來(lái)說(shuō)不合適，我們公司就二手30萬(wàn)收回來(lái)，就收了30萬(wàn)，現(xiàn)在應(yīng)收還掛著195000的差額 我想把這個(gè)195000元的差額做平 就是不知道這個(gè)差額怎么做分錄
玲老師
2022 02/22 17:34
你好?195000還在應(yīng)收里掛著? ? 要是不收了記營(yíng)業(yè)外支出?
84785038
2022 02/22 17:41
那就是當(dāng)做是損失了，對(duì)嗎
玲老師
2022 02/22 17:45
這個(gè)錢(qián)收不回來(lái)，或者您不收了，您都寄到營(yíng)業(yè)外支出損失。
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