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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，年終獎的分錄怎么做?。窟@樣做對嗎，其實(shí)所屬期應(yīng)該是2021年的，但是在2022年1月份發(fā)放的，2021年的也無法反結(jié)賬了，就在1月份計(jì)提和發(fā)放可以吧。
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你好； 意思是21年的。 你12月末沒有做計(jì)提的話? ； 那你就22年補(bǔ)做計(jì)提分錄? ； 到時(shí)22年做發(fā)放分錄即可； 你是什么準(zhǔn)則的？?
2022 02/15 09:31
84785043 
2022 02/15 09:44
老師，你看一下。
meizi老師 
2022 02/15 09:45
你好； 現(xiàn)在做 借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎? ；? 發(fā)放借?應(yīng)付職工薪酬-年終獎? ；貸銀行存款； 記得發(fā)放次月報(bào)個(gè)稅的；?
84785043
2022 02/15 09:50
這個(gè)分錄體現(xiàn)的是要先沖掉上年利潤，因?yàn)樗鶎倨诒揪褪巧夏甑?，可以這么理解的，如果直接計(jì)入管理費(fèi)用的話，等于就是本年的，體現(xiàn)不了是上面的費(fèi)用。
meizi老師
2022 02/15 09:50
你好；? ? 是的。 會影響期初利潤的；? ? 不能直接管理費(fèi)用 影響22年利潤的??
84785043
2022 02/15 09:51
老師，我的分錄中直接把管理費(fèi)用改成利潤分配就好了吧。如果上年計(jì)提的話，那么就是就應(yīng)該是管理費(fèi)用吧。
meizi老師
2022 02/15 09:52
?你好；是的。 用利潤分配去替代管理費(fèi)用? ?
84785043
2022 02/15 09:53
老師，我這樣操作可以嗎。
84785043
2022 02/15 09:54
老師，我這樣操作可以嗎。
meizi老師
2022 02/15 09:54
你好； 1月補(bǔ)計(jì)提分錄 時(shí)候走???借利潤分配-未分配利潤 貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎? 這筆分錄 。 發(fā)放做發(fā)放分錄即可 。 發(fā)放的次月記得報(bào)個(gè)稅? ?
84785043
2022 02/15 09:58
其實(shí)和計(jì)提工資分錄類似的，我明白了老師，謝謝你
meizi老師
2022 02/15 09:59
?你好； 是的。? 明白了吧 。 那就好； 不客氣哦??
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