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請問，客戶沒有按我們開票的收入轉(zhuǎn)款給我們，請問這個差額怎么記賬？
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借銀行存款貸應(yīng)收賬款
借方應(yīng)收賬款還是有余額
2022 01/05 17:42
65987280 
2022 01/05 18:06
這個差額是因為增值稅稅率問題，也就是說我們當(dāng)初談合作的時候，合同簽的是3個點，實際小規(guī)模是1個點，就扣了2個點的稅費不給我們了，票呢我們是按加的3個點總金額開的，所以導(dǎo)致收入和實際收款不一樣了，這個錢也不會再給我們了，請問我該怎么做呢？
郭老師 
2022 01/05 18:12
差額做銷售費用里面的
65987280
2022 01/06 09:44
具體二級明細(xì)科目呢？
65987280
2022 01/06 09:45
是不是這個沒有票，所得稅到時候會調(diào)增
郭老師
2022 01/06 09:48
你好，二級科目可以設(shè)置一個其他。
郭老師
2022 01/06 09:48
這是給對方的折扣，設(shè)置二級科目折扣。
郭老師
2022 01/06 09:48
你確認(rèn)了收入，這個做折扣可以抵扣的。
65987280
2022 01/06 10:40
銷售折扣我的理解是按折扣后金額確認(rèn)收入，但是我們情況不一樣，票只能按之前金額開，無法收回重新開了，我確認(rèn)收入按全額，這個差額就直接計入銷售費用里，沒有取得這個差額的費用票，也可以所得稅扣除，我理解對嗎？
郭老師
2022 01/06 10:43
濤，銷售折扣的，做到財務(wù)費用里面銷售費用都可以的。
郭老師
2022 01/06 10:43
如果是商業(yè)折扣的，你在發(fā)票上體現(xiàn)，折扣按折扣之后的來做。
65987280
2022 01/06 10:49
我現(xiàn)在明確下，我這種情況的處理，票上是沒有體現(xiàn)的，是按全額開的票。
郭老師
2022 01/06 10:51
你好，那你就借銀行存款，營業(yè)外支出貸應(yīng)收賬款匯算清繳調(diào)增。
65987280
2022 01/06 10:57
老師，你說的我蒙了，最開始你說的是差額計入銷售費用，不需要調(diào)增，到底用那種方式處理更好？
郭老師
2022 01/06 11:00
選擇銷售費用，好
這種可以抵扣企業(yè)所得稅，
補上一個手續(xù)就可以
在合同里面約定。
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