00:10:00
問題已解決
老師您好，由于工作失誤將一位已離職的員工從2020年申報個稅到現(xiàn)在，現(xiàn)在稅務(wù)稽查到了，我已經(jīng)修改了2020年匯算清繳，現(xiàn)在我要怎么處理這筆賬務(wù)，如何做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問當(dāng)時也做了工資入賬的？
2021 12/23 16:37
拼命考注會的阿妮 
2021 12/23 16:38
是的，成本也都記入了，工資也是現(xiàn)金發(fā)放出去了
bamboo老師 
2021 12/23 16:38
如果已經(jīng)發(fā)放了 那就匯算清繳更正就好了? 不需要做賬務(wù)處理了?
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 16:39
不要走未分配利潤的調(diào)整嗎，這筆現(xiàn)金也不要做損失嗎？
bamboo老師
2021 12/23 16:40
現(xiàn)金都已經(jīng)支出了 不好做損失了 分錄不好寫的??
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 16:42
那如果我2020年匯算沒修改呢？
bamboo老師
2021 12/23 16:43
沒有修改 現(xiàn)金無法收回 也不好寫分錄的
貸方?jīng)]有科目支撐
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 16:44
不能走以前年度損益調(diào)整嗎？
bamboo老師
2021 12/23 16:48
不能的 因為現(xiàn)金無法收回來了 如果您可以收回 那我可以給您寫分錄的
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 16:52
那如果可以收回，麻煩您寫一下分錄給我～
bamboo老師
2021 12/23 16:57
借：庫存現(xiàn)金
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：以前年度損益調(diào)整
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤分配-未分配利潤
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 17:03
所以如果現(xiàn)金沒有收回，是沒辦法做賬的，也就是對2021年賬務(wù)是沒有影響的？
拼命考注會的阿妮
2021 12/23 17:04
您上面說的，貸方?jīng)]有科目支撐，我也不是很理解～
bamboo老師
2021 12/23 18:22
就是貸方?jīng)]有科目可以寫
您看我上面分錄 如果沒有庫存現(xiàn)金科目 分錄就沒有任何意義
閱讀 385
描述你的問題，直接向老師提問
94
意見反饋
