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沒有發(fā)工資的，但是賬上扣錢了，看不懂老師給的分錄，賬上扣的是個稅的錢

你是工資報太 多了吧，所以扣個 稅了。就是因為你沒發(fā)工資，所發(fā)要這樣做分錄呀。你把銀行上的個稅也做筆分錄就行了。你如果不這樣做分錄，這個賬怎么平了。

那為啥其他應付款是法人呢

你是工資報太 多了，所以扣個 稅了？----------------工資沒發(fā) 但是申報了個稅 其他應付款下面搞個個人所得說？

不通過其他應付款，那這個工資你怎么做了，用這個科目的意思是先由法人代付，然后再由公賬還給法人。

個稅你也要通個其他應付款法人來做呀，也得先由法人墊付，后面再還給法人，本來這個工資就是做成本，又不是真實的。

為啥是法人代付呢？

如果是真實的業(yè)務，就直接轉到員工卡上了，就不需要通過法人了。

因為公賬一般轉給法人私賬是合理的，如果轉給別的私賬就不合理了。

嗯嗯，但是這樣就會導致應付職工薪酬有余額啊

怎么有會有余額了 計提時借：管理費用-工資5000 貸：應付職工薪酬5000 支付時 借：應付職工薪酬5000 貸：其他應付款-法人5000 后續(xù)還給法人： 借：其他應付款-法人5000 貸：銀行存款5000

嗯嗯 那摘要按照老師的寫嗎 我寫啥呢

就寫支付人員工資就行了。

老師你看下這樣是否可以呢

就寫支付人員工資就行了----------但是是個稅啊

老師現在帳我都補進去了，可以去改報表嗎

你不用改報表，調下賬就行了。

是扣個稅的摘要就寫個稅，工資的就寫工資。

我說其實是不止這一筆的，我在十月份的時候就是補到2021年4月，四月的到20219月的，然后這個月補了2020年11月到2021年3月的，所以可能要前期去改一下800，然后我再補2021年四月份的時候的帳的時候，那個期初余額不對的。因為前期他們都是零申報的，但是其實有銀行流水的，然后別人也有發(fā)票開進來的，這樣的，但他們都沒有做賬。

那你的報表全都要改了呀，你們前面是有收入嗎？是0申報還是交了稅了？

如果前面沒有收入，都是0申報，你就全放到后面做賬就行了，不需要去調以前的了。

前期流水一直都有的，但是是零申報??！就是我是2021年10月阿十月份去的，然后補了阿補了2021年4月到2021年九月份的帳，因為前期那個流水吧，網上沒有，然后我就先補了這幾個月的，然后就報上去了，才要報的報上去，然后現在我不是反結賬，補到了補到了那個九月份里面嗎。就是攝影的他是從2020年的11月份開始有銀行流水的，其實我今天就是把這些2020年11月份到2021年四月份的我都不到了，九月份里面，那我是不是就應該去改。那我是不是應該就去改九月的報表就行了，就是意思就是九月份把前期2020年11月到2021年9月的都做成了一個月，因為他是小規(guī)模那些人。

那你這個需要一點時間去變更，而且去調以前的賬不太好，如果稅務局不查的話，可以從你接手后就做好就行了，前面的可以不用管，你這樣去調，怕會引起稅務局查賬。

老師就是在2021年10月我入職這家單位，然后2021年十月我錄入了2021年4月到2021年9月份的憑證，但當時流水沒有，所以2021年4月份之前的沒發(fā)補，現在之前的2021年4月份的流水我都去銀行重新打來了，我現在反結帳到了2021年9月份，加進去了這家單位從成立2020年10月到2021年4月的流水，那是可以去就改2021年7到9月份的報表的吧？他這家單位是小規(guī)模納稅人，季度申報的，2021年10月我申報的時候是申報的從2021年4月開始的，我現在都把2021年4月之前的做進去了，現在那咋辦啊

還可以撤銷的，你去撤銷掉，其實前面的稅務局又不查，你可以完全不用去補的，你變更的太多了，會讓稅務局查賬。不動他反而還安全點。2020年的你不要再去動了，最多把2021年的改下。

但是2021年的9月的做了從2020年11月的到2021年9月份，然后就改下那個第三季度的報表應該沒事吧

這個說不好，希望沒事，你改都改了，也沒辦法了，你只能按你現在的操作了。