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問題已解決
老師，一般正常的情況下，收到進項發(fā)票不管有沒有認證都需要入賬是吧，只是稅額是待認證抵扣，等抵扣后再做一筆借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）貸：應交稅費-待抵扣增值稅進項
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你好，對的是的，但是你這里面的待抵扣應該是待認證。
2021 11/24 17:37
郭老師 
2021 11/24 17:37
分錄的貸方應該是帶認證科目。
84784979 
2021 11/24 17:42
老師，因為我習慣性抵扣后再做分錄，這樣子是思路是否有問題？還是說把這筆沒有記錄所屬月份的補計進去，然后那個月認證在做筆稅額的分錄?。?/div>
郭老師
2021 11/24 17:45
正確的
是這么理解的
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老師，請教下一般納稅人的應交稅費-待認證進項稅額需要轉到應交稅費-待抵扣進項稅額里再轉到應交稅費-應交增值稅-進項 稅額去？分錄： 借：應交稅費-待認證進項稅額轉到 借應交稅費-待抵扣進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅額，再 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-待抵扣進項稅額
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收到進項發(fā)票時全部做應交稅費-待抵扣進項稅額，認證時借應交稅費-應交增值稅-進項稅額，貸應交稅費-待抵扣進項稅額，月末還需要怎么結轉嗎？
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6月沒有抵扣的進項記入應交稅費-待認證進項稅額，7月抵扣，是不是做一筆分錄，借：應交稅額-增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅額？
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進項發(fā)票當月沒有認證，可以做到應交稅費-待抵扣進項嗎？等下月認證好了，借應交稅費-進項稅額 貸應交稅費-待抵扣進項嗎
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1、認證進項稅 借方 應交稅費-待抵扣進項稅
貸方 應交稅費-待認證進項稅額
2、抵扣進項稅 借方 應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸方 應交稅費-待抵扣進項稅
老師，認證和抵扣進項是一起的，分錄沒必要分開做吧，可以直接這樣寫嗎 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-待認證進項稅額
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