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實(shí)務(wù)
問題已解決
如果進(jìn)賬大于銷項(xiàng) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅1萬 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.3萬 月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅里 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅3000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000 未交增值稅代表留底 但是留底的科目不是應(yīng)該借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出） 抵扣時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅留底稅 到底哪個(gè)是對(duì)的呀老師？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
如果進(jìn)賬大于銷項(xiàng)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅1萬
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅3000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.3萬 直接這樣做就行了；? 留抵3000就放著 ；??
2021 10/13 14:05
84784964 
2021 10/13 14:23
那下個(gè)月的進(jìn)賬小于銷項(xiàng)稅時(shí)呢？例如：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅1萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?1萬
剩下那3000元怎么做分錄抵減??？
meizi老師 
2021 10/13 14:23
?你好 ；? ?借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)未交增值稅1萬
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅?1萬?
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅 6. 次月繳納：繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款。
84784964
2021 10/13 15:39
好的老師，還有個(gè)問題，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目，是月末就不應(yīng)該有余額還是年末不應(yīng)該有余額。除了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？？
meizi老師
2021 10/13 15:40
你好 ；? 都可能有余額的。? 看你們實(shí)際情況 。? 比如你? 月報(bào) 或者季報(bào)。 你? 增值稅都應(yīng)該有余額的?
84784964
2021 10/13 15:45
我記得老師說過，應(yīng)交增值稅的三級(jí)科目里，月末應(yīng)該無余額，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里。然后再從轉(zhuǎn)出未交增值里轉(zhuǎn)到未交增值里
meizi老師
2021 10/13 15:47
?你好 ；? ? ? ? ?你可以結(jié)轉(zhuǎn) 到未交增值稅。 只是看個(gè)人做賬習(xí)慣。 我是做賬習(xí)慣? 如果銷項(xiàng)稅小于進(jìn)項(xiàng)稅 是? 結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅放著 我就不轉(zhuǎn)了? ?
84784964
2021 10/13 15:52
關(guān)鍵是咱們報(bào)表不會(huì)體現(xiàn)，每個(gè)月還低記著有稅款留底，感覺還要記
meizi老師
2021 10/13 15:55
?你好 ；? 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你賬上會(huì)體現(xiàn)呀? ? ? ； 你看你賬上 或者是 你覺得不好判斷 你就自己去結(jié)轉(zhuǎn)了??
84784964
2021 10/13 16:06
我現(xiàn)在做的是內(nèi)賬，涉及不到稅，但是我看財(cái)務(wù)報(bào)表體現(xiàn)不到，好像在增值稅里能看到
meizi老師
2021 10/13 16:13
?你好 ；? ? ?你 內(nèi)賬不涉及稅費(fèi)的話 。 那你 平常做賬做增值稅明細(xì)科目了嗎??
84784964
2021 10/13 16:30
都不用做，公司兩套賬，這些都是外賬做
meizi老師
2021 10/13 16:34
那你的 報(bào)表里面應(yīng)交稅費(fèi) 是沒有 體現(xiàn)的。 也不會(huì)體現(xiàn)出來的?
84784964
2021 10/13 17:02
是的，如果我要是做稅的話，應(yīng)該就會(huì)有體現(xiàn)了，只是在應(yīng)交稅費(fèi)這個(gè)科目體現(xiàn)，二級(jí)科目也是沒有的
meizi老師
2021 10/13 17:02
是的，你們根據(jù)實(shí)際分別掛科目
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