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實(shí)務(wù)
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預(yù)付卡銷售發(fā)票是否可以入費(fèi)用 抵企業(yè)所得稅，依據(jù)的稅法是哪一條?
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你好
不能? 因?yàn)闆]有消費(fèi) 費(fèi)用還沒有產(chǎn)生，要消費(fèi)里可以在稅前扣除
充值記預(yù)付賬款?
2021 09/07 15:43
84784968 
2021 09/07 15:45
消費(fèi)掉了 是話費(fèi)
84784968
2021 09/07 15:49
贈(zèng)送給客戶的話費(fèi)
玲老師 
2021 09/07 16:04
你要是贈(zèng)送了，后面也不能取得發(fā)票可以直接記費(fèi)用，沒有發(fā)票的 年報(bào)時(shí)納稅調(diào)整交所得稅??
84784968
2021 09/07 16:09
有發(fā)票，贈(zèng)送給客戶，客戶也用掉了是不是這個(gè)發(fā)票就可以入費(fèi)用了?
玲老師
2021 09/07 16:17
你好
?是的，有發(fā)票就可以?
84784968
2021 09/07 16:27
老師 這個(gè)有稅法條列嗎?現(xiàn)在稅務(wù)所找過來叫我們交稅
玲老師
2021 09/07 16:40
你好
你有實(shí)際消費(fèi)的發(fā)票嗎 超過扣除比例了嗎? 讓你以哪個(gè)標(biāo)準(zhǔn)交稅 ？
玲老師
2021 09/07 16:41
再有贈(zèng)送的是視同銷售要交稅的?
84784968
2021 09/07 16:45
這個(gè)扣除比例是什么
玲老師
2021 09/07 16:53
沒有通過機(jī)構(gòu)的捐贈(zèng)是不能稅前扣除要全額交稅的??
84784968
2021 09/07 17:12
？剛剛不是說可以用嗎，到底能不能用?
玲老師
2021 09/07 17:34
發(fā)票是可以用。做帳用。和稅前扣除是兩個(gè)概念。
玲老師
2021 09/07 17:34
稅款差異的需要納稅調(diào)整交所得稅。
84784968
2021 09/07 18:00
不懂 什么意思?l老師可以說直白一點(diǎn)嗎？
玲老師
2021 09/07 18:11
帳上會(huì)計(jì)正常入賬。稅法上不能扣除的，你需要納稅調(diào)整。匯算清繳時(shí)調(diào)整填寫申報(bào)表交所得稅。
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