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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，一般納稅人簡(jiǎn)易征收，哪些稅費(fèi)需要先計(jì)提的
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你好 ； 附加稅、 房產(chǎn)稅這些是需要先計(jì)提的； 就得看你 實(shí)際業(yè)務(wù)有哪些了?
2021 09/07 13:36
84784975 
2021 09/07 13:45
增值稅和企業(yè)所得稅需要結(jié)轉(zhuǎn)計(jì)提嗎，我前面幾個(gè)月直接交的
meizi老師 
2021 09/07 13:47
?你好； 所得稅需要計(jì)提的； 而增值稅等著你有收入在做計(jì)提的?
84784975
2021 09/07 13:52
我每個(gè)月有收入的，但沒有計(jì)提增值稅，就是在下個(gè)月申報(bào)交款時(shí)直接做分錄的（借：應(yīng)交稅費(fèi)：增值稅 貸：銀行存款），這樣可以嗎
meizi老師
2021 09/07 13:56
?你好 ；? ? 那你也得計(jì)提的； 這個(gè)需要計(jì)提哈 。是的?
84784975
2021 09/07 14:00
我大概從3月開始，增值稅和企業(yè)所得稅都沒有計(jì)提，現(xiàn)在可以補(bǔ)嗎
meizi老師
2021 09/07 14:01
你好；? 補(bǔ)計(jì)提就行了。? ?可以的??
84784975
2021 09/07 14:05
分錄怎么做的呢
meizi老師
2021 09/07 14:08
?你好； 比如? 借應(yīng)收賬款或者銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ； 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅?
84784975
2021 09/07 14:19
這樣的嗎，我有的，老師指導(dǎo)我實(shí)操吧
meizi老師
2021 09/07 14:21
你增值稅計(jì)提了呀；? 不用重復(fù)計(jì)提增值稅了。所得稅計(jì)提下就行了。??
84784975
2021 09/07 14:31
這個(gè)就算增值稅計(jì)提嗎，還要不要結(jié)轉(zhuǎn)的
meizi老師
2021 09/07 14:41
?你好 是的。 月末 把一般納稅人的增值稅明細(xì)科目要做下結(jié)轉(zhuǎn)分錄的??
84784975
2021 09/07 14:48
現(xiàn)在我做到7月份，可以把前面幾個(gè)月未結(jié)轉(zhuǎn)的在本月不下嗎
meizi老師
2021 09/07 14:53
你好； 一起來結(jié)轉(zhuǎn)在這個(gè)月轉(zhuǎn)??
84784975
2021 09/07 15:00
我5月改成一般納稅人后，這個(gè)應(yīng)交稅金一直掛在應(yīng)交稅費(fèi)的借方
meizi老師
2021 09/07 15:05
?你好 你之前是小規(guī)模嗎？ 之前 是不是少計(jì)提了增值稅?
84784975
2021 09/07 15:17
以前是一般納稅人，從5月開始改成了一般納稅人簡(jiǎn)易征收（因?yàn)楹?jiǎn)易征收不好抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，所以5月之后的進(jìn)項(xiàng)票我都是像上面這樣做的憑證，也沒有認(rèn)證，結(jié)果就導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)余額在借方），這些專票都是5月才開始開的，我現(xiàn)在讓他們給我開的普票
meizi老師
2021 09/07 15:23
你好 ；? ? ?那你? 借方表示你多繳納了。 或者是 你貸方忘記計(jì)提了導(dǎo)致的。 你去查賬??
84784975
2021 09/07 15:31
沒有多交，主要是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅沒有用認(rèn)證抵扣（簡(jiǎn)易征收不好抵扣），我需要做個(gè)什么分錄把稅金結(jié)轉(zhuǎn)成成本
meizi老師
2021 09/07 15:37
?你好 ；? 如果是這樣的話 你做賬：借 成本貸進(jìn)項(xiàng)稅 。這樣來處理? ?
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