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問(wèn)題已解決
季報(bào)企業(yè)所得A類(lèi)，第9行彌補(bǔ)以前年度虧損，我們?nèi)ツ陞R算年度虧損320萬(wàn)，今年第一第二季度彌補(bǔ)完之后交了企業(yè)所得稅，但是第三季度我們是盈利的，為什么第三季度以前年度虧損那一行就直接等于利潤(rùn)總額那一行了呢？
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你好，第三季度年累計(jì)的利潤(rùn)是多少？
01/12 11:09
郭老師 
01/12 11:09
是1~9月份的累計(jì)合計(jì)。
77477637 
01/12 11:11
利潤(rùn)總額202萬(wàn)
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01/12 11:14
1-3，累計(jì)利潤(rùn)總額117 1到6 累計(jì)329
1到9 累計(jì)202 1到12 累計(jì)25
郭老師
01/12 11:15
彌補(bǔ)虧損就出來(lái)202萬(wàn)，這個(gè)沒(méi)有問(wèn)題。
77477637
01/12 11:16
是不是也就是說(shuō) 我到2季度末 是把以前虧損彌補(bǔ)起來(lái)的，所以要交稅，但是到第三季度，從總體來(lái)看，沒(méi)有把以前虧損彌補(bǔ)，還又虧損了，所以 月報(bào)里面就會(huì)自動(dòng)代入，以前年度虧損
郭老師
01/12 11:17
是的對(duì)的，按照9萬(wàn)來(lái)交第二季度
是
77477637
01/12 11:18
那我今年匯算24年的企業(yè)所得時(shí)候，也就是說(shuō)我年度利潤(rùn)總額25萬(wàn)，只彌補(bǔ)了以前虧損的25萬(wàn)，那剩余的未彌補(bǔ)虧損的，來(lái)一年接著彌補(bǔ)？
77477637
01/12 11:19
下一年接著彌補(bǔ)？
77477637
01/12 11:21
第二季度交的所得稅年底再退回來(lái)？
郭老師
01/12 11:23
第二季度彌補(bǔ)虧損就是25
匯算清繳退稅。
郭老師
01/12 11:23
第四季度沒(méi)有不虧損，是25。
郭老師
01/12 11:23
第四季度彌補(bǔ)虧損是25。
77477637
01/12 11:27
總的來(lái)說(shuō)就是我只彌補(bǔ)了25萬(wàn)的虧損，二季度交的所得稅要退稅
郭老師
01/12 11:32
是的對(duì)的是的對(duì)的
77477637
01/12 11:36
好的 謝謝老師
郭老師
01/12 11:38
不用客氣，周末愉快
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