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問題已解決
企業(yè)所得稅稅前扣除憑證（發(fā)票）風(fēng)險提示反饋("按戶管") 經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)數(shù)據(jù)分析比對，近期你單位存在企業(yè)所得稅異常情況，涉及異常項目1項/次，發(fā)票21份，發(fā)票金額-10260472.55元。請你單位及時自查核實，核實結(jié)果請在30日內(nèi)通過電子稅務(wù)局反饋。 請教各位老師，我們手里的發(fā)票都是藍(lán)字發(fā)票，銷售方開出的紅字發(fā)票我們作為購買方也查不到呀，這種情況得怎么自查？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
周老師
金牌答疑老師
職稱：稅務(wù)師，注冊會計師，多年稅務(wù)師事務(wù)所工作經(jīng)驗，擅長結(jié)合實務(wù)案例進(jìn)行原理解釋，讓學(xué)員在案例中學(xué)會知識，幫助學(xué)員順利通過考試。
已解答10547個問題
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
遇到這種問題時，首先需要確認(rèn)這些藍(lán)字發(fā)票的真實性與合法性。如果稅務(wù)機(jī)關(guān)提示存在異常，可能是因為銷售方已經(jīng)對這些發(fā)票進(jìn)行了紅沖處理，但購買方并未收到相應(yīng)的通知或憑證。建議從以下幾個方面進(jìn)行自查：
1.核實交易的真實性和發(fā)票的真?zhèn)危嚎梢酝ㄟ^國家稅務(wù)總局全國增值稅發(fā)票查驗平臺查詢發(fā)票信息。
2.與銷售方溝通：了解對方是否確實開具了紅字發(fā)票，并要求提供相關(guān)證明材料。3.檢查賬務(wù)處理：確保所有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和財務(wù)記錄一致，沒有遺漏或錯誤。
如果自查后仍無法解決問題，應(yīng)及時向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)報告并尋求指導(dǎo)。
祝您學(xué)習(xí)愉快！11/14 14:04
Cassiebaby 
11/14 16:42
是我可以根據(jù)這些發(fā)票的賣方名字和金額去找到對應(yīng)我手里的那張藍(lán)字發(fā)票，
Cassiebaby
11/14 16:43
通過發(fā)票查驗平臺查一下我手里的藍(lán)字發(fā)票現(xiàn)在是否是被作廢的狀態(tài)嗎？
Cassiebaby
11/14 16:43
那如果都是正常狀態(tài)，在反饋這些發(fā)票的時候我是應(yīng)該選擇未收到這些紅字發(fā)票是不是？
周老師 
11/14 16:42
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
可以通過國家稅務(wù)總局全國增值稅發(fā)票查驗平臺查詢你手里的藍(lán)字發(fā)票現(xiàn)在的狀態(tài)，看是否已被作廢。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
周老師
11/14 16:43
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
對的，若發(fā)票信息顯示正常，則發(fā)票有效；若顯示已作廢，則發(fā)票已無效。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
對的，若發(fā)票信息顯示正常，則發(fā)票有效；若顯示已作廢，則發(fā)票已無效。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
周老師
11/14 16:43
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
是的，如果查驗結(jié)果顯示這些藍(lán)字發(fā)票都是正常狀態(tài)，那么在反饋或處理與這些發(fā)票相關(guān)的事務(wù)時，如果您實際上沒有收到對應(yīng)的紅字發(fā)票（即負(fù)數(shù)發(fā)票，通常用于沖減原藍(lán)字發(fā)票的金額），您應(yīng)該選擇未收到這些紅字發(fā)票的選項。
是的，如果查驗結(jié)果顯示這些藍(lán)字發(fā)票都是正常狀態(tài)，那么在反饋或處理與這些發(fā)票相關(guān)的事務(wù)時，如果您實際上沒有收到對應(yīng)的紅字發(fā)票（即負(fù)數(shù)發(fā)票，通常用于沖減原藍(lán)字發(fā)票的金額），您應(yīng)該選擇未收到這些紅字發(fā)票的選項。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
Cassiebaby
11/15 08:52
謝謝老師
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