00:10:00
問題已解決
老師，麻煩問一個實務(wù)的問題：因為申報增值稅時電子稅務(wù)局系統(tǒng)自動帶出來的銷項稅和金稅盤實際開票的差0.15（好像是四舍五入造成的）現(xiàn)在造成賬上的進(jìn)行留底比增值稅申報表上本期留底額多了0.15元，去稅務(wù)大廳問了辦事人員，人家說金額這么小也沒必要改，那0.15元賬上應(yīng)該怎么處理呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
親愛的學(xué)員，您好！很高興能為您提供幫助，您的問題答復(fù)如下：
您的意思是稅務(wù)局自動帶出來的銷項稅額比實際開票少0.15，導(dǎo)致留抵的進(jìn)項比申報表上多0.15元是嗎？
申報表上和賬上確認(rèn)的收入是一致的嗎？只是三級專欄科目有差異是嗎？
如果收入是一致的，那么非要調(diào)賬的話。
借：其他收益0.15
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）0.15
摘要中列明具體的調(diào)賬原因。
祝您學(xué)習(xí)愉快！
03/21 15:22
閱讀 336
描述你的問題，直接向老師提問
600
意見反饋
