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實(shí)務(wù)
問題已解決
以前未開票確認(rèn)未開票收入了，現(xiàn)在發(fā)票開出來了怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，開票確認(rèn)收入月：先申報(bào)未開票收入（正），下次開票時(shí)申報(bào)藍(lán)票正數(shù)，還有未開票收入（負(fù)）和增值稅（負(fù)），本年度累計(jì)未開票收入大于等于0才行（不要跨年),針對(duì)本筆交易本月申報(bào)收入一正一負(fù)，不用交增值稅的。 分錄就是原來分錄復(fù)制，本月一個(gè)正一個(gè)負(fù)，2分錄
01/01 19:43
84785011 
01/01 19:44
賬務(wù)咋處理？
廖君老師 
01/01 19:46
分錄：借：應(yīng)收賬款（正）? 貸：未開票收入（正）? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（正）? 開票月就是原來分錄復(fù)制，本月沖回原來一個(gè)負(fù)按發(fā)票的一個(gè)正，2分錄? ?借：應(yīng)收賬款（負(fù)）? 貸：未開票收入（負(fù)）? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（歲）? ?借：應(yīng)收賬款（正）? 貸：未開票收入（正）? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（正）?
84785011
01/01 19:48
可是跨年了
廖君老師
01/01 19:49
您好，第一條分錄我也寫到了，年度未開收入大于等于0才能開申報(bào)未開票收入成功的
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