00:10:00
問題已解決
老師你好 我們公司賣了一批廢舊鍋爐給報廢公司應該是多少的稅率 我們公司是一般納稅人 廢舊鍋爐是固定資產(chǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
該固定資產(chǎn)有沒有抵扣過進項。抵扣過的就是13%稅率。
沒有抵扣過進項的，可以簡易計稅3%減按2%。
2024 12/29 11:10
84784990 
2024 12/29 11:11
沒有抵扣過
84784990
2024 12/29 11:13
但是這是去年12月的，今年1月按3%申報的無票增值稅，現(xiàn)在對方讓我們開票 要怎么操作呢
Fenny老師 
2024 12/29 11:14
那就簡易計稅
根據(jù)國家稅務總局《關(guān)于簡并增值稅征收率有關(guān)問題的公告》（國家稅務總局公告2014年第36號）規(guī)定，自2014年7月1日起，增值稅一般納稅人銷售使用過的固定資產(chǎn)(進項稅未抵扣)，可按簡易辦法依3%征收率減按2%征收增值稅，同時不得開具增值稅專用發(fā)票。
按照3%征收率繳稅的，可以開具增值稅專用發(fā)票。
Fenny老師
2024 12/29 11:18
對方要求補票，可以開具發(fā)票，再對應開票欄位把金額負數(shù)沖了就可以了。
閱讀 19
描述你的問題，直接向老師提問
639
意見反饋
