00:10:00
問題已解決
老師，這明明交了增值稅，咋就不叫附加稅呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
你看第4列，你有留抵退稅，可以抵扣的
12/23 15:19
84784969 
12/23 15:35
銷項稅 減去? 進項稅? 就等于2952.98呀 ， 為啥要把要交的增值稅填到留抵退稅這一列
小菲老師 
12/23 15:40
同學(xué)，你好
你把增值稅主表發(fā)一下。
84784969
12/23 16:47
這個是主表
小菲老師
12/23 16:58
同學(xué)，你好
了解了。
是因為之前發(fā)生了增值稅留底退稅，留底退稅當(dāng)期只享受了留底部分退回來的錢，沒有享受到留底產(chǎn)生附加稅的優(yōu)惠部分，所以后期產(chǎn)生增值稅額的時候，之前的留底退稅金額就拿來抵扣當(dāng)期產(chǎn)生的增值稅了，增值稅申報的時候在附表五當(dāng)中可以體現(xiàn)出來
84784969
12/23 17:08
我咋還沒懂留底退稅為啥要減，，之前留底一直都2萬左右呀，報表也沒啥變化，就11月開的票一下子就多了
小菲老師
12/23 17:14
同學(xué)你好
你是不是申請過留抵退稅
小菲老師
12/23 17:21
同學(xué)你好
我舉個例子。比如你之前申請過留抵退稅10000，那么這部分的錢，你收到了，但是你還要考慮，這個進項除了抵扣銷項，還能減少附加稅，但是之前退錢，沒有把這部分附加稅退給你，他就是留之后抵附加稅的。
你看看這樣子，你能明白嗎？
閱讀 20
描述你的問題，直接向老師提問
111
意見反饋
