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填寫預繳所得稅利潤表的時候設計公司主營業(yè)務成本是0因為都是員工工資房租是不是開票的主營業(yè)務收入就要繳納所得稅？但是我們自己接單就是沒有成本票都是員工工資啊，這怎么回事
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同學，你好
設計公司主營業(yè)務成本是0
這個有問題，應該把人工工資做到主營業(yè)務成本里面的
如果你有利潤，就是收入-成本-費用-其他，還有余額，就是要繳納所得稅。
2024 12/21 10:41
84784962 
2024 12/21 10:42
你的意思是結(jié)轉(zhuǎn)？？房租工資水電物業(yè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本？分錄怎么做
小菲老師 
2024 12/21 10:44
同學，你好
不是。
人員工資分錄
借：主營業(yè)務成本-人工
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
房租水電物業(yè)，是做到管理費用的
84784962
2024 12/21 10:50
人工之前都是做管理費用的，現(xiàn)在做人員工資，那設計公司全職會計工資也做主營業(yè)務成本還是管理費用？？
小菲老師
2024 12/21 10:50
同學，你好
不是，設計人員的工資做到成本，其他人員的工資做到費用
84784962
2024 12/21 10:52
公積金社保都算主營業(yè)務成本對吧
小菲老師
2024 12/21 10:52
同學，你好
對的，設計人員的都入成本
84784962
2024 12/21 11:02
之前代理記賬做的全部下管理費用的人工工資是不是要做調(diào)整？是做反分錄還是紅字？？
小菲老師
2024 12/21 11:03
同學，你好
以前年度的不用調(diào)整，之后按照成本做就行了
84784962
2024 12/21 11:04
今年的八月之前代理記賬做的，一月份到八月份是不是要調(diào)整成主營業(yè)務成本？。
小菲老師
2024 12/21 11:05
同學，你好
嗯，可以調(diào)整
借：管理費用? 負數(shù)
借：主營業(yè)務成本?
84784962
2024 12/21 11:06
計提工資調(diào)整還是計提和繳納都要到分錄？
小菲老師
2024 12/21 11:08
同學，你好
就是計提的調(diào)整
84784962
2024 12/21 11:10
借管理費用負數(shù)貸應付職工薪酬負數(shù)，借主營業(yè)務成本-人工貸應付職工薪酬對吧？？
小菲老師
2024 12/21 11:19
同學，你好
嗯嗯，可以的
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