免費問答

怎么平啊，實際不差他錢了，但賬上還有1百多萬其他應付帳款

你看看是轉(zhuǎn)到未分配利潤里吧，借其他應付款，貸未分配利潤。計入到當期的話，影響利潤太大了。

這么做會不會風險？

要不就做了其他收入或者營業(yè)外收入，利潤多了，交一些稅。

其他應付可以轉(zhuǎn)收入？為什么？需要什么附件么？

不是收入，其他收益，債務重組的時候不需要償付的應付賬款。附件的話，你們這需要對方的不需要償付的文件，或者找不到對方的文件（如失蹤）。以前看到過公司，用和對方的對賬單加情況說明做附件的。

不需要償還的這個其他應付帳款的附件或者情況說明應該怎么寫啊

就是寫清楚，不需要償還的原因，經(jīng)過公司財務總監(jiān)、總經(jīng)理批準，核銷該往來款。

老師，這個有沒有具有點法律效益的模板，因為這個人當時轉(zhuǎn)進公分公司司的款是借款，現(xiàn)在差160萬的其他應付，老板害怕后期這個人想出幺蛾子的話又說公司還欠他錢，總公司也是老板法人

模板你們得需要咨詢律師，畢竟律師是最專業(yè)的。當時寫的借款，如果是想讓對方放棄債權的話，還是出個正式的法律文書比較好，這樣避免老板擔心的事情發(fā)生。

好呢，那老師，現(xiàn)在老板把這建筑分公司接收過來了，還需要做其他哪些的事務，以避免后期出現(xiàn)稅務和債務的風險呢？

還有就是以前的經(jīng)營都是和老板無關的，這個后期如果出現(xiàn)票據(jù)的稅務問題，會不會和總公司和現(xiàn)在的老板牽扯？

另外還有預付賬款，未能收票的有個人有公司，當時備注的是“貨款”這種需要他們把發(fā)票開到公司呢還是把款轉(zhuǎn)回公司？如果實在開不出發(fā)票的可以怎么處理相對風險會比較小哦

根據(jù)最新的公司法，公司股東變更了，原股東和新股東對原來的公司債務承擔連帶責任。所以回到你的問題，后期這個分公司有經(jīng)營風險肯定是和現(xiàn)在的老板有牽連的。你們這個建筑分公司如果辦理了納稅登記，首先要確保發(fā)票和報稅不能有差錯，該預繳交，匯算等。債務的話，不管大小合同，一定要有個合同，避免后期發(fā)生糾紛時，沒合同什么都很難辦。

還有這個呢老師 另外還有預付賬款，未能收票的有個人有公司，當時備注的是“貨款”這種需要他們把發(fā)票開到公司呢還是把款轉(zhuǎn)回公司？如果實在開不出發(fā)票的可以怎么處理相對風險會比較小哦

沒有發(fā)票的預付款，個人的話，看他能去代開，現(xiàn)在代開發(fā)票自己在電子稅務局上申請，審批后就可以開了。如果是實在開不了，而交易也發(fā)生了，那就補合同和收據(jù)，計入成本吧，將來所得稅匯算的時候，納稅調(diào)整。公司的話，應該是早晚都能取得發(fā)票的吧。也先計入成本，平時季度報的時候，不用調(diào)整。等匯算的時候，沒取得發(fā)票納稅調(diào)增，匯算后取得了，次年納稅調(diào)減。我們不能因為沒有發(fā)票，就阻止交易，我們財務能做的就是沒發(fā)票按照沒發(fā)票的做納稅調(diào)整。這樣又不影響公司日常交易，又可以減少稅務風險。

老師，190多萬的，目前他也沒收入，等他那筆150萬的工程款收到時再去當期計入成本，然后確實無法取得發(fā)票匯算再調(diào)增，是這個意思么？但是我不知道他們付給這些人的具體是什么款這樣計入工程施工也可以么？還有就是這個之前的會計沒有按工程施工科目去核算成本，收票了時做的：原材料，結(jié)轉(zhuǎn)時做主營業(yè)務成本，

還有一個問題就是這個公司22年收到30萬的工程款，當時只開給對方3萬發(fā)票，對方后面也沒找之前這個分公司負責人，這個現(xiàn)在補開開是后面再怎么處理？，（這個追問次數(shù)要到了，我一次多問幾個，老師你莫怪）

之前的會計太不專業(yè)了，你的做法是正確的。前面的你理解是正確的?！安恢浪麄兏督o這些人的具體是什么款”這個最好還是你要去問問，沒有經(jīng)辦人么。如果實在是不知道，那就先計入工程施工吧。