00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我公司采購(gòu)13%的設(shè)備，但是與對(duì)方公司簽訂合同為6%的服務(wù)合同，服務(wù)過(guò)程中又有用到該采購(gòu)設(shè)備，我要怎么入賬或者是怎樣處理才能在賬上去消化掉這些設(shè)備呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，設(shè)備是固定資產(chǎn)，服務(wù)中用到這個(gè)固定交稅 ，對(duì)應(yīng)的成本是 設(shè)備折舊，您說(shuō)的增值稅不用匹配，收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票就能抵扣當(dāng)期的銷項(xiàng)稅
12/06 11:37
84785031 
12/06 14:19
哦哦，老師，那就相當(dāng)于我公司自有資產(chǎn)，然后投入到該項(xiàng)目中去使用的，然后我就通過(guò)折舊慢慢消耗掉這個(gè)設(shè)備的價(jià)值，是這個(gè)意思嗎？
廖君老師 
12/06 14:25
您好，是的，就是這個(gè)意思哦
84785031
12/06 14:38
那老師，請(qǐng)問(wèn)我公司采購(gòu)進(jìn)來(lái)是13%的稅率，但是簽的服務(wù)合同只是使用我公司這項(xiàng)設(shè)備，沒(méi)有購(gòu)買，服務(wù)合同只有6%的稅率，這個(gè)稅率差有影響嗎？會(huì)不會(huì)引起稅務(wù)稽查呢
廖君老師
12/06 14:52
您好，沒(méi)有影響的，我們又不是把高稅率開(kāi)成低稅率，本來(lái)服務(wù)就是6%，您不用擔(dān)心我們的進(jìn)項(xiàng)用不遠(yuǎn)，銷售收入總會(huì)比取得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票多的
84785031
12/06 14:56
老師，我們公司，本月就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，我需要一次性進(jìn)行抵扣嗎，我公司截止第三個(gè)季度是有盈利的，也繳納相應(yīng)的企業(yè)所得 稅，如果第四季度回來(lái)成本發(fā)票我全部做進(jìn)去的話，就虧損了，第四季度我公司不用繳納企業(yè)所得稅，這樣有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)，包括匯算清繳的時(shí)候是不是會(huì)退虧損部分差額的企業(yè)所得稅，這個(gè)有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)呢？
廖君老師
12/06 15:10
您好，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不是一張大金額的話，最好不要勾選進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)太多，留抵不好。
2.風(fēng)險(xiǎn)很大，沒(méi) 有把握本年會(huì)盈利（計(jì)提成本費(fèi)用，在年度匯繳時(shí)沖回），季度不要交所得稅，在匯繳時(shí)退稅會(huì)被查賬的
84785031
12/06 15:23
老師，就是我公司就是在10月底有一張大額的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是因?yàn)檫@個(gè)項(xiàng)目一次性把發(fā)票開(kāi)過(guò)來(lái)了，我目前還沒(méi)有抵扣的，我是暫時(shí)不抵扣，那做賬的時(shí)候成本要做進(jìn)去嗎？因?yàn)槿绻@張票我做進(jìn)去的話，就會(huì)本年度屬于虧損狀態(tài)
廖君老師
12/06 15:35
您好，我們也這樣的，不勾選，成本先入賬，
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額??
84785031
12/06 16:04
老師，但是我成本入賬了，我利潤(rùn)就少了，之前繳納的企業(yè)所得稅，會(huì)不會(huì)匯算清繳的時(shí)候存在喊自動(dòng)退稅呢
廖君老師
12/06 16:10
您好，要入成本呀，我們不勾選進(jìn)項(xiàng)和入成本費(fèi)用不沖突的
84785031
12/06 16:12
勾進(jìn)項(xiàng)主要是增值稅的影響嘛，但是成本入了的話利潤(rùn)減少，會(huì)不會(huì)退稅的話
廖君老師
12/06 16:18
您好，成本費(fèi)用是權(quán)責(zé)發(fā)生制，本來(lái)就是要入利潤(rùn)表的嘛，進(jìn)項(xiàng)稅是因?yàn)椴挥矛F(xiàn)在不勾選，這個(gè)是2條錢，互不影響的
閱讀 36
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
616
意見(jiàn)反饋
