00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，為什么說在匯算清繳之前開的發(fā)票都可以用?。靠墒乾F(xiàn)在已經(jīng)12月了，匯算清繳是明年的5月的，那過了12月的發(fā)票，不是不可以用做今年的費(fèi)用了嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
同學(xué)，你好
你可以先暫估費(fèi)用，就是是今年的費(fèi)用，但是發(fā)票沒有來，可以先做費(fèi)用
2024 12/06 10:03
84785000 
2024 12/06 11:16
老師，我就是今年前面幾個(gè)月做了暫估費(fèi)用了，可是后面2025年補(bǔ)開了，也可以沖掉暫估，做進(jìn)2024年的費(fèi)用？那不是2025年發(fā)票了嗎？我前面做了暫估也要求老板在12月前把發(fā)票都開了的
小菲老師 
2024 12/06 11:17
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的，可以做2024的費(fèi)用，就算是25年開具的，你也是24就暫估了的
84785000
2024 12/06 11:20
老師，那假如我24年暫估了30萬，到明年4月開了19萬而已，那意思就是當(dāng)年的企業(yè)所得正常報(bào)，就是匯算清繳的時(shí)候怎么搞？當(dāng)年的賬已經(jīng)做完了呀，那這個(gè)發(fā)票怎么入賬？
小菲老師
2024 12/06 11:22
同學(xué)，你好
匯算清繳，11萬的費(fèi)用不能扣除
之前的暫估紅沖19萬，按照發(fā)票重新做19萬
84785000
2024 12/06 11:41
老師，那意思是匯算清繳我要調(diào)增11萬，那紅沖19萬這筆分錄做到25年的賬上嗎？24年不是已經(jīng)結(jié)賬了？
小菲老師
2024 12/06 11:43
同學(xué)，你好
匯算清繳我要調(diào)增11萬
是的
那紅沖19萬這筆分錄做到25年的賬上嗎？24年不是已經(jīng)結(jié)賬了？
是的，相當(dāng)于一正一負(fù)
借：費(fèi)用? -19
貸：應(yīng)付賬款? ?-19
借：費(fèi)用? 19
貸：應(yīng)付賬款? 19
84785000
2024 12/06 14:49
老師，那這個(gè)賬是25年的賬了，我就只是匯算清繳的時(shí)候調(diào)整11萬就行了是嗎？
小菲老師
2024 12/06 14:50
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
84785000
2024 12/06 14:51
哦，老師，要求匯算清繳之前開的原因就是，如果開了多少還可以沖紅，匯算清繳還可以調(diào)整，匯算清繳過后，就沒法調(diào)整前年的賬了，所以也就不能說是24年的發(fā)票了，是這個(gè)意思嗎？
小菲老師
2024 12/06 14:51
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
閱讀 31
描述你的問題，直接向老師提問
583
意見反饋
