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這個營業(yè)外支出個人部分是不是寫借：營業(yè)外支出-老板名字

計(jì)提社保費(fèi)的時候可不可以很多員工的一起計(jì)提，做成一筆分錄，不用一個員工做一個計(jì)提社保的分錄

您好，營業(yè)外支出不掛個人的，可以掛營業(yè)外支出-其他，匯算時要納稅調(diào)增，個人部分公司不能稅前扣除

您好，就是公司的所有員工計(jì)提一筆

剛剛我問了一下，老板的社保是公司全額繳納，因?yàn)樗悄晷?，要在年薪里面扣，這種怎么做，還是和上面一樣嘛

是不是就和平時一樣，掛其他應(yīng)收款啊

您好，那就掛其他應(yīng)收款，等發(fā)放年薪時扣回來沖減其他應(yīng)收款

計(jì)提：借管理費(fèi)用-社保費(fèi)貸應(yīng)付職工薪繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) 其他應(yīng)收款-個人 貸銀行存款對嗎

您好，是的 計(jì)提： 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位承擔(dān)） 貸：應(yīng)付職工薪酬（單位承擔(dān)） 繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) （單位承擔(dān)） ? ? ? ?其他應(yīng)收款-個人 （個人承擔(dān)） 貸：銀行存款（全部）

發(fā)工資的員工也是正常這樣做分錄的對吧

您好，是的，區(qū)別是發(fā)工資的員工從當(dāng)月工資中扣除了

這個社保我想問一下，是不是這樣的 我們公司11月15號發(fā)10月份的工資，那就是10月30號要計(jì)提10月份的社保，11月15號發(fā)10月份的工資的時候就是扣的10月份的社保對吧，所以我要在11月15號錄入繳納10月份社保的分錄。我一般是12月記11月份的賬

意思就是10月份的社保10月底要計(jì)提，繳納10月份社保的分錄要做在11月份

您好，是這樣：10月份賬務(wù)處理： 先繳納社保，10月份繳納時： 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位承擔(dān)） 貸：應(yīng)付職工薪酬（單位承擔(dān)） 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) （單位承擔(dān)） ? ? ? ?其他應(yīng)收款-個人 （個人承擔(dān)） 貸：銀行存款（全部） 10月計(jì)提10月份工資： 借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 11月份賬務(wù)處理： 11月15號發(fā)10月份的工資： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：銀行存款 其他應(yīng)收款-個人 （10月份個人承擔(dān)部分） 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅

但是10月份的社保銀行11月扣款啊

社保不計(jì)提的嗎10月份的社保就在10月份繳納？

您好，社保都是當(dāng)月繳納當(dāng)月的，你們可能錯開了

我們是當(dāng)月繳納當(dāng)月啊，但是工資是11月份發(fā)的10月份的，所以10月的社保也是11月付的，像我們這種情況怎么做分錄。是10月底做個計(jì)提社保的分錄，然后11月份做繳納社保的分錄嗎

您好，10月底做個計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用-社保費(fèi)（單位承擔(dān)） 貸：應(yīng)付職工薪酬（單位承擔(dān)） 11月份做繳納社保： 借：應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi) （單位承擔(dān)） ? ? ? ?其他應(yīng)收款-個人 （個人承擔(dān)） 貸：銀行存款（全部）